第三部分 2018年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计1039035.83元，支出总计1039035.83元。与上年相比，收入增加697389.15元，增加率为204.13%。支出增加697389.15，增长率204.13%。

    二、收入决算情况说明

2018年度收入合计1,036,008.25元，其中：财政拨款收入1,036,008.25元，占 100%；上级补助收入 0  元，占0   %；事业收入 0  元，占   0%；经营收入 0  元，占 0  %；附属单位上缴收入  0 元，占 0  %；其他收入  0元，占0 %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计1,038,404.39元，其中：基本支出419,974.70元，占40%；项目支出618,429.69元，占 60%；上缴上级支出 0  元，占 0  %；经营支出  0 元，占 0  %；对附属单位补助支出   0元，占 0  %。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计1039035.83元，支出总计1039035.83元。与上年相比，财政拨款收入总计增加697389.15元，增长率为204.13%，财政拨款支出增加697389.15元，增长为204.13%。主要原因是监察委成立，人员增加，工作经费增加。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出1,038,404.39元，占本年支出合计的100%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加703765.56元，增长率68%，主要原因是监察委成立，人员增加，工作经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出1,038,404.39元，主要用于以下方面：……（按所涉及的支出功能分类科目说明，如：

1.2011101行政运行支出334,153.54元，占35.08%；

2.2011102一般行政管理事务支出618,429.60元，占64.92%;

3.2080505关事业单位基本养老保险缴费支出支出40,865.20元，占91.82%；

4.社2080506机关事业单位职业年金缴费支出3,641.40元，占8.18%；

5.2101101行政单位医疗支出12,520.32元，占57.14%；

6.2101103公务员医疗补助9,390.24，占42.86%；

7.2210201住房公积金支出19,404.00元，占100 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,013,993.26

元，支出决算为1,038,404.39元，完成年初预算的102%，其中：

决算数大于预算数的主要原因，成立监察委，购买设备、人员经费增加等等。以财政部门为例:

1.2011101 行政运行项年初预算为284000元，支出决算为334,153.54元，完成年初预算的118 %，决算数大于预算数的主要原因人员增加，人头经费增加。

2.2011102一般行政管理事务年初预算为730000元，支出决算为618429.69元，完成年初预算的85%，决算数小于预算数的主要原因项目减少。

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费年初未做预算，支出决算为40,865.20元。

4.2080506机关事业单位职业年金缴费年初未做预算，支出决算为3641.4元。

5.2101101行政单位医疗年初预算为11600元，支出决算为12520.32元，完成年初预算的108%，决算数大于预算数的主要原因医疗保险基数调整。

6. 2101103公务员医疗补助支出年初预算为8700元，支出决算为9390.24元，完成年初预算的108%，决算数大于预算数的主要原因医疗保险基数调整。

7. 2210201住房公积金支出年初预算为18000元，支出决算为19404元，完成年初预算的108%，决算数大于预算数的主要原因公积金基数调整。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出419,974.70元，其中：人员经费348225.16元，公用经费71749.54元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出348225.16元，较年初预算数增加108925.16元，增长31 %，主要原因是工资上涨；较上年决算数增加90161.42元，增长26%。

2.商品和服务支出71749.54元，较年初预算数增加342446.23元，增长85%，主要原因是工作经费增加；较上年决算数增加375103.14元，增长率93 %。

3.对个人和家庭的补助0元。

4.其他资本性支出284933元，较年初无预算数。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 28000元，支出决算为25103.34元，完成年初预算的 90%。决算数小于年初预算数的主要原因是八项规定以来严格把控三公经费，所以有所降低。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0 %；公务用车购置及运行费支出占100%；公务接待费支出占 0  %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为 0元，支出决算为0 元，完成年初预算的0 %；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。年初没有做因公出国（境）预算。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为28000元，支出决算为25103.34元，完成年初预算的90%；比上年增加0元，增长0%。决算数小于年初预算数的主要原因是八项规定以来严格把控三公经费，所以有所降低。

。其中：公务用车购置费支出为 0元，公务用车运行维护费支出0元，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 1辆，公务用车保有量为 1辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0 %；上年预算无公务接待费。国（境）外接待费无。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

本单位本年度未发生0数据；

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为 62800  元，支出决算为71749.54元，完成年初预算的 114%；比上年增加32800元，增长52 %。决算数大于预算数的主要原因工作经费增加。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 0 元，支出决算总额  0 元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算  0元，支出决算总额0元，完成年初预算的 0 。政府采购工程预算0 元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0%。政府采购服务预算 0 元，支出决算总额 0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积90平方米，共有车辆1辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备 0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到0%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。今年在部门决算中增加“无”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“无”项目自评得分为0分。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 ……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)