目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部           银川市金凤区财政局概况

一、部门职责

(一)贯彻自治区、银川市财政、税收的方针政策及相关规定，提出运用财政政策实施区域调控综合平衡社会财力的政策建议。

(二)组织拟定金凤区中长期财政计划和年度预算草案，执行金凤区人大批准的财政预算，受金凤区政府委托向金凤区人大报告财政预决算执行情况。

(三)管理金凤区各项预算、非税收入、支出和财政专户，监督各项财政资金的分配和使用。

(四)贯彻执行国家有关国有资产管理的方针、政策、法律、法规，承担银川市金凤区国有资产监督管理委员会办公室的日常工作。

(五)编制金凤区政府采购中长期规划，拟定和执行政府采购规章制度，规范政府采购行为，提高政府采购资金的使用效益。

(六)负责金凤区会计工作，组织会计专业人员培训、负责会计证管理。

(七)贯彻执行《会计法》、《预算法》和自治区、银川市有关规定，执行行政事业单位财务准则和会计制度，组织金凤区会计从业人员的学习培训。

(八)协调工资统发相关单位的关系，向代理银行发送工资人员信息及工资数据；协调工资资金拨付，管理财政统发工资银行专户，工资档案代扣、代缴及核算工作。负责财政票据的业务管理监督。

(九)负责农民财政补贴资金的管理和发放工作，将各类补贴资金及时、安全、快捷地发放到农户，确保党的各项惠农政策落到实处。

(十)贯彻落实国家农业综合开发的方针、政策和管理制度，制定适合金凤区的配套措施和管理办法。

(十一)负责乡(镇)财政监督管理工作，逐步实行“乡财县管乡用”的管理模式，规范乡(镇)财政收支行为，促进乡(镇)公共财政体制改革。

(十二)推行国库集中支付制度，改革财政性收入和支出的管理方式，从制度上解决截留、挤占、挪用等问题，提高财政工作效率和财政资金的使用效益。

(十三)承办金凤区党委、政府交办的其他工作。

二、机构设置

本单位是独立核算的行政单位，是一级核算单位。核定行政编制5名，2019年实有人数4人，其中行政人员4人。原退休5人，已移交银川市社保局。

第二部              2019年部门决算报表

详见附表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计3797279.64元，支出总计3797279.64元。与上年相比，收、支总计各减少202368.05元，下降5.06%，主要原因是一严把预算关，从源头控制收入，能压就压，能减就减；二严把支出关，严格压缩公用经费支出，厉行节约，降低行政成本。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计3,470,121.25元，其中：财政拨款收入3161363.88元，占91.1%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入308757.37元，占8.9%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计3,227,423.45元，其中：基本支出1,884,817.11元，占58.4%；项目支出1,342,606.34

元，占41.6%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计3,361,627.88元，支出总计3,361,627.88元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少41120.94元，下降1.2%，主要原因是从源头控制收入，厉行节约，降低行政成本。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出2,932,382.11元，占本年支出合计的90.9%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少270102.71元，下降8.4%，主要原因是从源头控制收入，厉行节约，降低行政成本。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出2,932,382.11元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2,453,427.98

元，占83.7%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出211,253.22元，占7.2%；医疗卫生与计划生育支出90,776.10元占3.1%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出96,924.81元，占3.3%；其他支出80000元，占2.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,822,524.75元，支出决算为2,932,382.11元，完成年初预算的160.9%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为877,502.67元，支出决算为1,479,862.98元，完成年初预算的168.6%，决算数大于预算数的主要原因当年支付公岗人员社保费；优秀纳税企业奖励资金。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为420000元，支出决算为288,032.78元，完成年初预算的68.6%，决算数小于预算数的主要原因是本着厉行节约，缩减行政支出

3、 一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）。年初预算为60000元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算是考虑到单位人员紧张有些工作可能需要委托第三方，由于当年财政监督工作内容不适合委托第三方，导致资金结余。

4、 一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）年初预算为50000元，支出决算为43,622.22元，完成年初预算的87.2%，决算数小于预算数的主要原因是本着厉行节约，缩减行政支出。

5、 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）年初预算为100000元，支出决算为641910元，完成年初预算的641.9%，决算数大于预算数的主要原因是支付2018年度优秀纳税企业奖励资金50万元、公岗人员各类社保费用24.8万元、财税突出贡献奖励资金5万等费用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支1,878,817.11元，其中：人员经费1,790,211.13元，公用经费88,605.98元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出1,760,211.13元，较年初预算数增加683807.9元，增长63.5%，主要原因是人员工资增长；较上年决算数增加152054.97元，增长9.4%。

2.商品和服务支出94605.98元，较年初预算数减少9984.02元，下降9.5%，主要原因是本着厉行节约，加强管理，缩减行政支出；较上年决算数减少67887.72元，下降41.7%。

3.对个人和家庭的补助30000元，较年初预算数增加29820元，增长165.7%，主要原因是发放退休人员民族团结奖；较上年决算数增加0元，增长0%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加0元，增长0%；较上年决算数增加0元，增长0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0元，下降（增长）0%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本单位本年度未发生三公经费。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本单位本年度未发生三公经费。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本单位无公务车辆。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本单位本年度内无公务接待支出。其中：国内接待费支出0元。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位本年度内无政府性基金预算财政拨款收入。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2019年度本部门机关运行经费年初预算为104590元，支出决算为94605.98元，完成年初预算的90.4%；比上年减少79226.03元，下降45.6%。决算数小于预算数的主要原因厉行节约，降低行政成本。

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目0个，涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。本年度本单位未开展此项工作。

第四部分名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)