——2020年9月4日在金凤区第四届人民代表大会
常务委员会第二十九次会议上
金凤区人民政府
主任、各位副主任、各位委员：
受金凤区人民政府委托，向金凤区人大常委会报告2019年金凤区财政决算（草案）和2020年上半年预算执行情况，请予审议。
一、2019年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
金凤区第四届人民代表大会第三次会议审议批准的2019年一般公共预算收入为74307万元，一般公共预算支出为93703万元。
1、一般公共预算收入完成74495万元，完成年初预算的100.3%，同比增长5.3%。其中：税收收入完成53659万元，同比下降5.2%；非税收入完成20836万元，同比增长47.1%。
2、一般公共预算支出实际完成191516万元，为年度变动预算192188万元的99.65%，同比增长3.3%。
3、一般公共预算总收入完成194715万元，其中：一般公共预算收入74495万元，一般性转移支付收入21713万元，返还性收入3322万元，专项转移支付收入78015万元，债务转贷收入17169万元，上年结转1万元。一般公共预算总支出 194043万元，其中：一般公共预算支出191516万元，上解上级支出1903万元，债务还本支出436万元，安排预算稳定调节基金188万元。收支相抵，结转下年672万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
政府性基金收入完成84670万元，其中：上级补助收入60018万元，债务转贷收入24379万元，上年结转资金273万元。政府性基金支出57727万元，债务还本支出24379万元。实际执行结果为：收支相抵，结转下年2564万元。
（三）其他需要说明的情况
1、2019年全年收到的一般性转移支付资金已列入当年预算，统筹安排使用；专项转移支付资金已拨付各部门用于指定项目。
2、经金凤区人大常委会审查批准，调整当年新增债券资金1.68亿元，重点用于教育事业、基础设施建设、脱贫攻坚、安置区建设等重要项目。
3、严格按照《预算法》的规定设置预备费，并按照规定用途使用；对当年一般公共预算超收部分，按要求补充预算稳定调节基金；对当年预算净结余部分，按要求补充预算稳定调节基金。
二、落实人大决议及主要工作情况
2019年，辖区经济总体呈现“稳、进、好”的态势，减税降费等重大政策的贯彻落实、民生项目建设等都得以有效保障。
（一）积极落实减税降费。明确各部门任务及职责，形成权责明细、层层负责的减税降费工作机制，制定印发了《金凤区人民政府贯彻落实减税降费政策实施方案》，从细节入手，狠抓落实，统筹推进减税降费工作。同时加大资金统筹力度，认真测算减税降费政策对本年财政收入的影响，积极采取盘活闲置国有资产等措施，弥补实施减税降费政策形成的减收。2019年，金凤区共减免各项税收135321万元。小区级增值税、企业所得税、房产税等累计减税5562万元。
（二）持续改善民生福祉。严格保障“三保”支出，认真贯彻落实中央和自治区出台的民生政策。2019年教育支出44692万元，实施新建及改扩建小学、幼儿园项目共8个；社会保障和就业支出21477万元，全面落实困难群体救助兜底政策和复退军人安置政策，积极推进就业创业工作；卫生健康支出11328万元，主要用于保障城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务等项目，不断提升医疗服务水平和质量。
（三）充分发挥财政职能。切实做好金凤区历史遗留问题化解工作，积极落实资金解决镇、街道反映的历史遗留问题，及时化解基层矛盾。开展金凤区经营性资产清查工作，为进一步盘活国有资产，优化资产配置打下基础。推进完成政府会计制度新旧衔接账务系统升级工作，保障预算单位账务处理严谨规范。
三、2020年上半年一般公共预算收支情况
（一）一般公共预算执行情况
1-6月金凤区一般公共预算收入完成29524万元，为年度预算的38.48%，较去年同期下降26.73%，其中税收收入26257万元，占一般预算收入的88.93%，比上年同期下降5.12%;非税收入完成3267万元，比上年同期下降74.12%。
1-6月一般公共预算支出完成100687万元，较去年同期增长4.1%。其中增长较大的几个方面为：一般公共服务支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、农林水支出、住房保障支出、灾害防治及应急管理支出，增长率分别为：136%、52.9%、19.9%、20.7%、46.1%、189.4%。
（二）上半年减收因素
2020年上半年我区收入出现负增长，主要受以下因素影响：一是受疫情影响，在疫情防控期间部分重点税源企业申请延期缴纳税款和零散税骤减影响收入增长，部分重点纳税企业缴纳税款减少，仅此一项较去年同期减少848万元左右。二是企业受户籍调整影响，国网电力银川供电公司、宝丰集团迁移至开发区，导致我区同期税收减少约917万元。三是受留抵退税政策影响，2020年上半年金凤区税务局办理留抵退税9916万元，其中涉及金凤区级收入892万元。四是上年非税基数较高，非税收入后劲明显不足，组织非税收入压力较大。
（三）预算执行中存在的问题
一是预算执行率低，特别是区市专项转移支付资金，截至6月底已下达指标5.88亿元，实际支付1.69亿元，支付率仅为28.74%，远落后于时序进度。二是收支矛盾日趋凸显，由于财政供养人员及聘用人员规模较大，仅“三保”支出就占本级可用财力的85%左右，教育、医疗卫生、社会保障等支出需求较大，再加上疫情防控等应急保障支出，导致我区面临巨大的收支矛盾压力。我们将正视这些问题，积极采取有力措施，努力加以解决。
（四）上半年预算执行特点及主要工作措施
上半年，受新冠肺炎疫情等方面因素影响财政收入出现负增长，与年初确定的目标任务还有很大差距。政府财政在做好疫情防控资金保障的同时，紧盯全年目标任务，逐月收窄税收收入降幅，力争实现全年目标任务。
1、夯实财源，全力助推经济高质量发展。面对新冠疫情、减税降费等因素对财政收入的影响，各部门通力配合，努力推进年初预算收入任务的实现。一是积极促进税收任务完成。科学分解收入任务，明确责任目标。对收入变化异常的税种，及时跟进核实，提出应对措施，促进税收收入逐期完成。二是恢复生产经营，保存税源根基。用足用活各类财政补贴和发展引导资金，使停工停产企业尽快恢复生产经营，为企业复工复产提供保障。三是加强非税收入管理。深挖非税收入潜力，对于应征的非税收入及时、足额征收入库。
2、攻坚克难，积极落实六稳六保任务。做好城镇就业、城镇失业人员再就业、城镇困难人员就业、农村劳动力转移就业等工作，支持吸纳就业能力强的服务业、中小微民营企业和劳动密集型企业加快发展，落实保居民就业任务；做好教育、医疗、卫生、居家养老等民生项目建设，大力实施脱贫富民工程，落实保基本民生任务；做好全力保障市场稳定繁荣，兑现本级惠企资金、技术改造奖补资金、增值税补贴等惠企补贴1600余万元，落实保市场主体任务；进一步做好完善保供稳价机制工作，加强各供应网点粮油库存检测，落实保粮食供应安全任务；做好为辖区企业在技术改造、市场销售、融资对接等方面提供帮助，优先保障民生供应企业生产，落实保产业链供应链稳定任务；做好疫情期间人员经费补贴的发放，集中资金清理受疫情影响较大、暂时受困的民营企业逾期欠款，落实保基层运转任务。
3、保障民生，持续增强人民群众获得感。安排资金2000余万元，保障抗疫物资供给及疫情期间企业补贴的发放；安排资金1500万元，保障学前教育及民转公幼儿园建设和运行；安排资金11860万元，用于偿还历年债务欠款本金及利息；安排资金1317万元，用于全面完成清理拖欠中小企业账款任务；安排资金6499万元用于道路清扫、垃圾转运等环境保洁项目，改善生活环境；安排资金730万元，保障创城整改工作的顺利进行。
4、深化改革，全面完善财政管理体制。一是加强预算绩效管理。2020年上半年政府逐步完善预算绩效一体化管理机制，修改完善《金凤区部门整体支出绩效评价暂行办法》、正在拟定《金凤区项目支出绩效评价管理暂行办法》，并计划于下半年对单位绩效管理工作人员进行一次系统的培训，对部分单位开展部门整体支出绩效评价，对部分重点项目开展项目支出绩效评价，不断发挥预算绩效管理在预算执行过程中的积极作用。二是加强国有资产管理。进一步加强对国有资产管理工作的组织领导，强化产权意识、责任意识、效率意识，不断完善资产管理制度,探索建立行政事业单位国有资产管理绩效评价制度，形成相应评价指标体系；建立行政事业单位闲置资产公务仓管理办法，对各预算单位进行了集中培训，完成2019年度金凤区行政事业单位国有资产、公共基础设施、自然资源资产年报编制、审核、汇总工作，完成了金凤区整体报表上报工作。三是为政府机构改革账务合并提供技术支持。推进完成政府会计制度新旧衔接账务系统升级工作的同时，完成政府机构改革中单位整合形成的并账和账套新建工作，为顺利行使政府职能提供了有力的保障，在严格规范预算单位账务处理的前提下，加快各项资金支出进度。
四、下半年工作重点
下半年，根据常态化疫情防控形势和经济形势，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央、自治区会议精神，坚持稳中求进工作总基调，切实落实减税降费政策，扎实做好“六稳”“六保”工作，有效减少企业运行成本，优化支出结构，牢固树立政府带头过“紧日子”思想，深入实施“三大战略”，进一步解放思想、攻坚克难，努力完成年度各项目标任务。
（一）全力以赴抓收入。加强经济形势分析，及时组织收入调度，科学预判收入变化趋势。密切注意国家税制改革动向，落实财税优惠政策，拓宽筹融资渠道，用足用好用活国家扶持政策，引导传统产业改造提升，重点关注国家疫情期间转移支付政策，把争取特殊转移支付、特别国债资金作为重中之重。掌握自治区和银川市2020年项目支持方向及资金安排情况，为各部门争资金、争项目提供信息支撑，做到精准对接，为2020年争资金工作奠定基础。
（二）加大投入惠民生。加大对脱贫攻坚、生态保护、绿色发展等重点支出的支持。一是加大扶贫资金统筹整合力度，足额保障扶贫重点项目资金投入，全力保障脱贫攻坚任务圆满完成；二是加大生态环境治理投入力度，结合城市环境综合整治等项目，努力为辖区居民创造环境优美、适宜人居的生态环境；三是加快幼儿园“民转公”的推进速度，继续扩大优质教育覆盖面，促进教育质量的提高和推进城乡教育一体化发展；四是提高城乡卫生资源配置和利用效率，通过疫情防控总结经验，进一步完善社区卫生服务机构的政府投入补助机制，加强公共卫生服务体系建设；五是落实为民办十件实事、人大议案工程等惠民政策措施，全面推进社会事业发展。
（三）加强管控防风险。进一步优化预算支出结构，在保障财政“三保”支出的情况下，全面压减一般性支出，严格控制压缩政府投资。;压减一般性支出和新增项目预算;多种渠道筹措资金，盘活存量资金;加大闲置国有资产清理处置力度全力协调银川市政府增加基金类收入;通过上述措施严格管理政府债务。
主任、各位副主任、各位委员，下半年我们将在区委的坚强领导下，在人大常委会的监督支持下，认真贯彻落实中央、自治区、银川市和金凤区的政策措施，努力克服新冠肺炎疫情造成的影响，砥砺奋进，攻坚克难，努力争取完成全年财政工作任务，为金凤区的经济社会持续发展做出新的贡献！
名词解释
本级:是指金凤区政府本级。
一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要包括税收收入和非税收入。
一般公共预算支出：指国家对集中的预算收入有计划的分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。
一般性转移支付：是指特定条件下的一种财力补助，不规定具体用途，由接受拨款的政府自主使用，包括均衡性转移支付、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、义务教育等转移支付、重点生态功能区转移支付等。
专项转移支付：又称专项拨款，是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金，该专项资金不能由下级政府统筹安排，只能用于上级政府指定的支出项目，确保专款专用。目前，专项转移支付主要用于农林水事务、交通运输、节能环保、社会保障、住房保障和教育等方面。
预算稳定调节基金:是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
“三保”：保工资、保运转、保民生。
“六稳”：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
“六保”：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。