第三部分 2016年度部门决算情况说明

一、关于2016年度收入支出决算总体情况说明

2016年度收入总计19056096.42元，支出总计18879221元。与2015年相比，收入增加5819513.9元，增长44%；与2015年相比，支出增加6388103.54元，增长52%。

    二、关于2016年度收入决算情况说明

本年收入合计19056096.42元，其中：财政拨款收入 16567833.98元，占87%；其他收入2488262.44元，占13%。

三、关于2016年度支出决算情况说明

本年支出合计18879221元，其中：基本支出8894848.02元，占48%；项目支出9984372.98元，占52%。

四、关于2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2016 年度财政拨款收入总决算20474045.4元，支出总决算18846942.16元。与2015年相比，财政拨款收入增加3950528.07元，增长24%；支出增加6355824.7元，增长51%。

五、关于2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。2016年度财政拨款支出18846942.16元，占本年支出合计的99%。与2015年相比，财政拨款支出增加6355824.7元，增长99%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。2016年度财政拨款支出18846942.16元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务（类）支出16436915.72元，占88%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出693628.71元，占4%；医疗卫生与计划生育支出260886.62元，占2%；城乡社区支出及农林水（类）支出622272元，占4%；住房保障（类）支出330638.4元，占2%；其他支出502600.71元，占3%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。2016年度财政拨款支出年初预算为5068396.87元，支出决算为18846942.16元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是在编人员工资及村干部工资的增长；二是工资增长后的各项社会保险缴费的增长；三、年初预算未包括项目支出的预算，决算支出包括项目支出的，2016年末决算中财政拨款项目支出为9984372.98元，占全部财政拨款支出的53%。

六、关于2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出8862569.18元，其中：人员经费6705687.92元，公用经费2156881.26元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出5772850.97元，较2016年度年初预算数增加2115955.72元，增长58%，主要原因是在编人员及非在编人员工资增长及各项财政奖金的发放；较2015年决算数增加1673725.65元，增长41%。

2.商品和服务支出2156881.26元，较2016年度年初预算数增加1697132.56元，增长370%，主要原因是2016年决算数包括辖区内6个行政村的28名村干部全年的工资888327.76元；较2015年决算数增加769091.88元，增长36%。

3.对个人和家庭的补助932836.95元，较2016年度年初预算数降低18915.97元，降低2%，主要原因是退休人员全体移交给银川市社保局，退休费降低227705.37元；较2015年决算数减少185654.51元，降低17%。

4.其他资本性支出0元，较2016年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%；较2015年决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

七、关于2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2016 年度“三公”经费财政拨款支出预算为97500元，支出决算为97500元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为97500元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加10037元，增长12%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算增加10037元，增长12%；；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；。公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是车辆的加油费、维修费的增加（车辆使用年限已超5年）。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决97500元，占100%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元。2016年本单位无因公出国（境）人员。

2.公务用车购置及运行维护费支出97500元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出97500元，主要用于车辆的加油、保险、维修等费用。2016年，丰登镇政府财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为4辆。 

3.公务接待费支出0元。2016年本单位无公务接待费，上级部门来我单位检查，不另安排就餐。

八、关于2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2016年度政府性基金预算财政拨款为0。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2016年，本部门机关运行经费支出2156887.26元，比2015年增加770001.88元，增长55.52%。主要是村干部工资上涨，辖区内环境卫生整治雇用机械次数增加等费用的上涨，涉及镇政府的法律纠纷案件的相关费用。

（二）政府采购情况说明

2016年，丰登镇政府采购预算1787.13万元，支出决算总额1787.13万元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算172300元，支出决算总额172300元，完成年初预算的100%，主要为因长年未进行设备更换，已无法有效支持办公，新增各项政府办公设备；政府采购工程预算598.89万元，支出决算总额598.89万元，主要用于辖区内土地增减挂购中土地征收项目、集镇建设项目，完成年初预算的100%；扶持壮大村集体项目145万元，完成预算的100%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2016年12月31日，本部门房屋面积4501平方米，共有车辆3辆，其中：领导干部用车2辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），主要为普通的办公设备及办公家具，单价均低于5万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，金凤区丰登镇政府对2016年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。其中，一级项目15个，二级项目32个，共涉及预算资金698903.09万元，自评覆盖率达到70%。存在的问题：绩效管理工作是一个新的工作，项目的实施及结论主要为经办业务的部门，财务部门主要针对票据及合同方面进行财务类的审核。镇政府的项目主要为社会效益类，服务辖区的各项经济发展和民生发展，而经济效益则无法量化评估。 

2.部门决算中项目绩效自评结果。 金凤区丰登镇政府今年在部门决算中增加“政府采购工程类”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“政府采购工程类”项目自评得分为75分。发现的主要问题：工程项目立项时无资金来源的规划，项目实施过程中监理方无政府委派，项目验收时政府专业人员缺少，虽有上级审计部门委托审验，但已是事后监督。下一步改进措施：在今后的工作中将加大政府监督力度及资金规划使用的力度，确保项目绩效的有效、及时、分正性。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2016年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。