2019年度

银川市金凤区教育局

部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  银川市金凤区教育局单位概况

一、部门职责

银川市金凤区教育局位于银川市金凤区黄河东路721号金凤区政府院内，为独立编制机构，独立核算机构，执行行政单位会计制度，预算级次为一级预算单位。主要工作宗旨为:紧紧围绕金凤区党委、政府的部署要求，以义务教育均衡发展“国检”验收为新起点，以办人民满意的教育为目标，着为提升教育质量。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入银川市金凤区教育局2019年度部门决算编报范围的单位共一个，为银川市金凤区教育局本级部门决算，包括0个二级预算单位。

第二部分  2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计444353161.70元，支出总计444353161.70元。与上年相比，收、支总计各增加75710955.9元，增长20.54%，收支增加主要原因是政府加大了对教育的投入力度，调整布局、扩充教育资源，先后新建、扩建9所学校，其中，小学6所、幼儿园3所，新增中小学、幼儿园教学班99个、新增学位3690个，有效扩充了学前和小学教育资源。同步实施美丽校园工程，高起点规划新建学校布局，为新建学校高标准配备仪器设备、图书、课桌凳、信息化设备等；投资600余万元，对金风五小、十小、十一小等六所学校校舍进行维修改造。投资500余万元，将农村学校旱厕改为水冲式厕所，改善农村学校卫生条件，进一步夯实教育发展基础。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计335658605.86元，其中：财政拨款收入330960995.32元，占98.60%；政府性基金预算财政拨款收入120000元，占0.04%；收入上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入4577610.54元，占1.36%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计236716939.84元，其中：基本支出6,136,311.48元，占2.59 %；项目支出230,580,628.36元，占97.41%；上缴上级支出0元，占0%%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计436635696.92元，支出总计436635696.92元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加75461691.40元，增长20.89%，主要原因是政府加大了对教育的投入力度，先后新建、扩建9所学校，并为新建学校高标准配备仪器设备、图书、课桌凳、信息化设备等；投资600余万元，对金风五小、十小、十一小等六所学校校舍进行维修改造。投资500余万元，将农村学校旱厕改为水冲式厕所，改善农村学校卫生条件，进一步夯实教育发展基础。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出231627176.86元，占本年支出合计的97.85%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少13844126.44元，下降5.64%，主要原因是2019年与2018年相比较，新建、改扩建及维修项目数略有减少，相关支出金额也略有降低。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出231627176.86元，其中：一般公共服务（类）支出870,000.00元，占0.38%；教育（类）支出222,311,874.26元，占95.98%；社会保障和就业（类）支出345,033.08元，占0.15%；卫生健康（类）支出56,979.30元，占0.02%；城乡社区（类）支出7,991,590.47元，占3.45%；住房保障（类）支出51,699.75元，占0.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为35885508.09元，支出决算为231627176.86元，完成年初预算的645.46%，其中：

1.一般公共服务支出年初预算为0元，支出决算为870000元。其中：

宣传事务年初预算为0元，支出决算为870000元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。决算数大于预算数的主要原因为2019年支出创建文明城市经费87000元，2018年无此类支出且未列入2019年预算。其中：

一般行政管理事务年初预算为0元，支出决算为870000元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。决算数大于预算数的主要原因为2019年支出创建文明城市经费87000元，2018年无此类支出。

2.教育支出年初预算为35517826.98元，支出决算为222311874.26元，完成年初预算的625.92%，其中：

(1).教育管理事务年初预算为1627926.98元，支出决算为24978378.09元，完成年初预算的1534.37%，其中：

行政运行年初预算为797926.98元，支出决算为5104631元，完成年初预算的639.74%，决算数大于预算数的主要原因有两个，一是人员工资增长，二是绩效考评奖励资金、2019年乡镇人员工作补贴、2019年在职人员未休公休假工资等经费未纳入预算。

一般行政管理事务年初预算为80000元，支出决算为17996042.09元，完成年初预算的22495.05%，决算数大于预算数的主要原因为银川市市教育教学质量考核奖、政府购买学前教育服务专项、乡村少年宫市级配套资金等市级专项资金未纳入预算。

其他教育管理事务支出年初预算为750000元，支出决算为1877705元，完成年初预算的250.36%，决算数大于预算数的主要原因为财政核拨归还金凤区卫计局借款、创城优秀等次奖金等专项经费未纳入预算。

(2).普通教育年初预算为33889900元，支出决算为196022993.03元，完成年初预算的578.41%，其中：

学前教育年初预算为4669900元，支出决算为27419688.16元，完成年初预算的587.16%，决算数大于预算数的主要原因为学前和高中生均奖补机制资金、学前教育发展专项资金（含政府购买学前教育服务）2019年支持学前教育发展资金等专项经费未纳入预算。

小学教育年初预算为27720000元，支出决算为49077688.56元，完成年初预算的177.05%，决算数大于预算数的主要原因为预算内统筹基本建设资金、2019年城乡义务教育补助经费、互联网+教育示范区建设专项资金、2019年义务教育薄弱环节改善与能力提升项目专项资金、2019年城乡义务教育补助经费、2019年中央少数民族地区教育特殊补助和自治区民族教育专项资金等专项经费未纳入预算。

初中教育年初预算为1500000元，支出决算为17877561.70元，完成年初预算的1191.84%，决算数大于预算数的主要原因为2019年城乡义务教育专项资金(寄宿生生活费)、2019年自治区青少年校园足球与学校体育专项资金、义务教育专项资金、2019年义务教育薄弱环节改善与能力提升项目专项资金等专项经费未纳入预算。

高等教育年初预算为0元，支出决算为91767.71元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。决算数大于预算数的主要原因为2019年支出了国家助学贷款中央奖补资金，2018年无此类支出且未列入2019年预算。

其他普通教育支出年初预算为0元，支出决算为101556286.90元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。决算数大于预算数的主要原因为2019年“互联网+教育项目”、2019年特殊教育补助资金、 2019年一般债券资金、中小学创新素养教育和学校美育质量提升工程等专项经费未纳入预算。

(3)职业教育年初预算为0元，支出决算为142939.31元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。其中：

高等职业教育年初预算为0元，支出决算为142939.31元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。决算数大于预算数的主要原因为：支出的142939.31元为上年结余的2017年普通本科高校高等职业学校国家资助经费及2018年高等教育国家助学贷款中央奖补资金，这两笔专项资金为中央及自治区专项转移支付，未纳入预算。

(4)教育费附加安排的支出年初预算为0元，支出决算为1051113.83元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。其中：

其他教育费附加安排的支出年初预算为0元，支出决算为1051113.83元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。决算数大于预算数的主要原因为政府投资基本建设项目-金凤区回民幼儿园专项经费、2019年为民办实事项目补助资金-幼儿园建设补助专项经费未纳入预算。

(5)其他教育支出年初预算为0元，支出决算为116450元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。其中：

其他教育支出年初预算为0元，支出决算为116450元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。决算数大于预算数的主要原因为“互联网+民生”服务中心建设项目基础装修工程费及金凤十小、五小、六小、丰中等学校工程款等专项经费未纳入预算。

3.社会保障和就业支出年初预算为232730.39元，支出决算为345033.08元，完成年初预算的148.25%，其中：

(1)行政事业单位离退休年初预算为226780.96元，支出决算为341273.65元，完成年初预算的150.49%，其中：

未归口管理的行政单位离退休年初预算为83174元，支出决算为118812元，完成年初预算的142.85%，决算数大于预算数的主要原因为人员工资增长以及退休人员民族团结奖等经费未纳入预算。

机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为102576.40元，支出决算为63468.80元，完成年初预算的61.87%，决算数小于预算数的主要原因为人员减少引起的养老保险费用减少。

机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为41030.56元，支出决算为62992.85元，完成年初预算的153.53%，决算数大于预算数的主要原因为补缴了2019.01-2019.02机关事业单位退休人员职业年金单位部分及利息。

其他行政事业单位离退休支出年初预算为0元，支出决算为96000元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。决算数大于预算数的主要原因为2019年退休人员民族团结奖未纳入预算。

(2)其他社会保障和就业支出年初预算为0元，支出决算为3759.43元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。其中：

其他社会保障和就业支出年初预算为0元，支出决算为3759.43元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。决算数大于预算数的主要原因为年初预算中将工伤保险、生育保险分别列入“2082702-财政对工伤保险基金的补助”、“2082703-财政对生育保险基金的补助”科目，决算时调整至“2089901-其他社会保障和就业支出”科目进行核算。

4.卫生健康支出年初预算为71803.48元，支出决算为56979.3元，完成年初预算的79.35%，其中：

行政事业单位医疗年初预算为71803.48元，支出决算为56979.30元，完成年初预算的79.35%，其中：

行政单位医疗年初预算为41030.56元，支出决算为26206.38元，完成年初预算的63.87%，决算数小于预算数的主要原因为人员减少引起的医疗保险金支出的减少。

公务员医疗补助年初预算为30772.92元，支出决算为30772.92元，完成年初预算的100%。

5.城乡社区支出年初预算为0元，支出决算为7991590.47元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。其中：

城乡社区公共设施年初预算为0元，支出决算为7991590.47元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。其中：

其他城乡社区公共设施支出年初预算为0元，支出决算为7991590.47元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。决算数大于预算数的主要原因为十六小学专项补助资金、人大议案资金等专项经费未纳入预算。

6.住房保障支出年初预算为63147.24元，支出决算为51699.75元，完成年初预算的81.87%，其中：

住房改革支出年初预算为63147.24元，支出决算为51699.75元，完成年初预算的0.818717492641009%，其中：

住房公积金年初预算为63147.24元，支出决算为39236元，完成年初预算的62.13%，决算数小于预算数的主要原因为人员减少引起的住房公积金支出的减少。

购房补贴年初预算为0元，支出决算为12463.75元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。决算数大于预算数的主要原因为2018年在职职工住房补贴经费未纳入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出6035256.13元，其中：人员经费1456711.13元，公用经费4578545.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出1231156.13元，较年初预算数增加309508.02元，增长33.58%，主要原因是人员工资增长；较上年决算数减少201857.03元，下降14.09%。

2.商品和服务支出4578545.00元，较年初预算数增加4474251.54元，增长4290.06%，主要原因为2019年给各中小学校、幼儿园拨付的聘用临时教师工资325万元财政下达为人员基本支出，支出时记入基本支出-商品和服务支出-劳务费科目；较上年决算数增加4483036.91元，增长4693.88%。

3.对个人和家庭的补助225555.00元，较年初预算数增加85888.48元，增长61.50%，主要原因是退休人员团结奖等奖金未纳入预算，以及人员工资增长导致相关保险金等费用支出增长；较上年决算数减少1186585.00元，下降84.03%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加0元，增长0%；较上年决算数增加0元，增长0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为31020.52元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比。与上年相比，增加31020.52元，因上年支出数为0元，无法计算与上年增减的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是2019年12月份王永志参加自治区举办“智慧教育环境下互联网在教育教学中的应用与实践”赴美国培训班，支出因公出国（境）费31020.52元，因2019年十月份才收到自治区出国培训通知，经费未纳入预算。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占100%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为31020.52元，因年初预算为0元，无法计算完成年初预算的百分比；比上年增加31020.52元，因上年支出数为0元，无法计算与上年增减的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是2019年12月份王永志参加自治区举办“智慧教育环境下互联网在教育教学中的应用与实践”赴美国培训班，支出因公出国（境）费31020.52元，因2019年十月份才收到自治区出国培训通知，经费未纳入预算。全年因公出国（境）团组数1个，因公出国（境）人次数1人。开支内容包括：王永志赴美国洛杉矶培训往返机票费用11987元 、培训费用19033.52元。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增减0元，下降（增长）0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0 辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增减0元，下降（增长）0%。其中： 国内接待费支出0元，国（境）外接待费支出0元，全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余2943188元，本年收入120000元，本年支出2133828元，年末结转和结余929360元，较上年决算数增加1957016元，增长1106.83%，主要原因是：2018年项目经费未达到支付条件，资金结转2943188元至本年后进行支出。支出具体情况如下：

1、2018年中央专项彩票公益金支持教育事业项目资金本年拨入2943188元，本年支出2013828元，年末结转和结余 929360元。

2、2019年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金本年拨入120000元，本年支出120000元，年末结转和结余0元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2019年度本部门机关运行经费年初预算为104293.46元，支出决算为4313125元，完成年初预算的4135.57%；比上年增加4217616。91元，增长4415.98%。决算数大于预算数的主要原因为2019年给各中小学校、幼儿园拨付的聘用临时教师工资325万元财政下达为人员基本支出，支出时记入基本支出-商品和服务支出-劳务费科目。

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门政府采购预算10170000元，支出决算总额20970506.35元，完成年初预算的206.20%。其中：政府采购货物预算5000000元，支出决算总额17747714.35元，完成年初预算的354.95%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元0。政府采购服务预算5170000元，支出决算总额3222792.00元，完成年初预算的62.34%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目0个，涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对0个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

本单位2019年暂未开展重点项目绩效评价。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 ……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)