第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计60375801.75元，支出总计60375801.75元。与上年相比，收、支总计各增加13033288.41元、13033288.41，收入增长 21.59 %、支出增长 21.59%。主要原因是公益性岗位补贴和灵活就业社会保险补贴增加，因此收入与支出同时增加。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计47675452.08元，其中：财政拨款收入47078586.28元，占 98.75 %；上级补助收入 0 元，占 0  %；事业收入 0 元，占 0 %；经营收入 0 元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 元，占 0 %；其他收入 596883.8 元，占1.25 %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计54594264.89元，其中：基本支出   5500722.83元，占 10.08 %；项目支出 49093542.06 元，占  89.92 %；上缴上级支出 0 元，占 0 %；经营支出 0 元，占  0 %；对附属单位补助支出 0 元，占 0 %。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计59156744.71元，支出总计59156744.71元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加13449903.54元、13449903.54元，收入增长22.74 %、支出增长 22.74 %。主要原因是公益性岗位补贴和灵活就业社会保险补贴增加，因此收入与支出同时增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出 53759059.58  元，占本年支出合计的 98.5 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加19985594.84元，增长 37.18 %，主要原因是公益性岗位补贴、灵活就业社会保险补贴比上年增加。

2. 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出53759059.58  元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出 53370839.01 元，占  99.28 %，医疗卫生与计划生育支出 58667.2 元，占  0.11 %，住房保障（类）支出 79553.37 元，占 0.15 %，其他支出250000元，占 0.46 %，

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8342012.13元，支出决算为53759059.58元，完成年初预算的  644.44 %，其中：

   （以下要将支出决算按照所涉及的支出功能分类科目，逐项说明具体支出决算情况，及决算数大于（小于）预算数的主要原因。）

   1.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)就业管理事务（项）年初预算为1194497.57元，支出决算为1474479.34元，完成年初预算的123.44%，决算数大于预算数的主要原因是本年度调入3名工作人员，工资等费用增加。

   2.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）年初预算为0元，支出决算为40000元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是2018年度兑现2017年第四季度重点工作奖励。

   3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为0元，支出决算为11823元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是养老清算期清算以前年度离退休人员养老保险缴费。

   4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为0元，支出决算为109926.9元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是养老清算期清算以前年度在职人员养老保险缴费。

   5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0元，支出决算为10911.6元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是养老清算期清算离退休人员以前年度职业年金缴费。

   6. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)其他行政事业单位离退休支出（项）年初预算为0元，支出决算为18000元。完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是支付退休人员2018年度民族团结奖。

   7. 社会保障和就业支出(类)就业补助支出 (款)就业创业服务补贴（项）年初预算为1000000元，支出决算为917864.15元，完成年初预算的91.78%，决算数小于预算数的主要原因是兑现全民创业、统筹城乡就业及家庭服务业促进创业就业奖励资金，前期对辖区单位和个人上报的资料进行打分测评及征信审核，对不符条件的单位和个人申报资料退回，不予以奖励。

   8. 社会保障和就业支出(类)就业补助支出 (款)职业培训补贴（项）年初预算为150000元，支出决算数为44483元，完成年初预算的29.65%，决算数小于预算数的主要原因是2018年度先完成市级700人培训任务指标后开展本级培训，本级三期培训分别于2018年10月22日、11月7日、11月15日举办，每期培训班不少于15天120课时，于2019年1月验收后支付培训费。

   9. 社会保障和就业支出(类)就业补助支出 (款)社会保险补贴（项）年初预算为2000000元，支出决算为14186986.04元，完成年初预算的709.35%，决算数大于预算数的主要原因是灵活就业人员社会保险补贴资金本年度由区市配套资金注入。

   10. 社会保障和就业支出(类)就业补助支出 (款)公益性岗位补贴（项）年初预算为3500000元，支出决算数为35850979.43元，完成年初预算的1024.31 %，决算数大于预算数的主要原因是公益性岗位补贴资金本年度由区市配套资金注入。

   11. 社会保障和就业支出(类)就业补助支出 (款)其他就业补助支出（项）年初预算为400000元，支出决算为701419.77元，完成年初预算的175.35 %，决算数大于预算数的主要原因是本年度就业培训实训基地、创梦星工场运行费增加。

   12. 社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出 (款) 其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0元，支出决算为3965.78元，完成年初预算的100 %，决算数大于预算数的主要原因是其他就业支出增加。

   13.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为12245.76元，支出决算为12245.76元，完成年初预算的100 %。

   14.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为32842.48元，支出决算数为32842.48元，完成年初预算的100 %。

   15.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为13578.96元，支出决算为13578.96元，完成年初预算的100 %。

   16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为51093.12元，支出决算，为58781.97元，完成年初预算的 %，决算数大于预算数的主要原因是人员调入、公积金基数调整。

   17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）年初预算为0元，支出决算数为20771.4元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是购房补贴每年县区审核后向银川市房改办申报，最终由银川市财政局据实给各县区拨款。

   18.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）年初预算为0元，支出决算数为250000元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是本年度增加职工食堂建设工程。

      六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 5478026.22 元，其中：人员经费1157223.85元，公用经费  4320802.37 元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出  1127400.85 元，较年初预算数增加164903.28元，增长14.63 %，主要原因是本年度调入3名工作人员、增资等原因;较上年决算数增加356140.59元，增长 31.60 %。

2.商品和服务支出  4317602.37 元，较年初预算数增加 2128050.01元，增长 49.29  %，主要原因是主要用于实训基地运行经费，追梦星工场运行经费，劳动就业和社会保障大楼运行费，“就业援助月”、“春风行动”、“高校毕业生就业服务月”、“民营企业宣传周”活动宣传及举办招聘会资金，双创基地平台打造费用，留学生创业基地平台建设费。较上年决算数增加 4258865.82 元，增长98.64 %。

3.对个人和家庭的补助支出 29823元，较年初预算数增加17876.28 元，增长59.94%，主要原因是本年度调入3名工作人员；较上年决算数减少 87690.74 元，减少294 %。

4.资本性支出3200元，较年初预算数增加3200元，增长100%，主要原因是本年购买办公设备；较上年决算数增加 3200元，增长100 %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 0 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %。与上年相比，减少（增加） 0 元，下降（增长）0 %，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本年度“三公”经费支出决算数为零，与预算数一致。

1. “三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

   2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0 %；公务用车购置及运行费支出占 0 %；公务接待费支出占 0 %。具体情况如下：

   1.因公出国（境）费。年初预算为 0元，支出决算为 0元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加 0 元，下降（增长） 0  %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本年度因公出国（境）费经费支出决算数为零，与预算数一致。全年因公出国（境）团组数 0 个，因公出国（境）人次数 0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为 0 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加）  0 元，下降（增长） 0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本年度公务用车购置及运行维护费经费支出决算数为零，与预算数一致。其中：公务用车购置费支出为   0元，公务用车运行维护费支出 0 元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0 辆，公务用车保有量为 0 辆。

3.公务接待费。年初预算为 0 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加） 0 元，下降（增长） 0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本年度公务接待费支出决算数为零，与预算数一致。其中： 国内接待费支出 0 元。国（境）外接待费支出 0 元。全年国内公务接待批次 0 个，国内公务接待人次 0 人，国（境）外公务接待批次 0 个，国（境）外公务接待人次 0人。

本单位本年度未发生三公经费数据。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入 0 元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元，较上年决算数增加（减少）0 元，增长（下降 0 %，主要原因是：政府性基金预算财政拨款收入支出决算数为零，与预算数一致。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：

本单位本年度未发生政府性基金数据。

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为626493元，支出决算为4320802.37元,完成年初预算的689.68%；比上年增加4262065.82元，增长72.56%。决算数大于预算数的主要原因是电费、劳务费、采暖费、物业费、其他交通费用增加。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 0 元，支出决算总额元，完成年初预算的 0 %。其中：政府采购货物预算 0 元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0 元。政府采购工程预算 0 元，支出决算总额 0元，完成年初预算的 0 %。政府采购服务预算 0 元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0 %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积5929.42 平方米，共有车辆 0 辆，其中：领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆；单价50万元以上通用设备 0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目  2 个，二级项目 2个，共涉及资金47108029.62元，占一般公共预算项目支出总额的 98.53  %。组织对2018年度****、****等 0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金 0 元，占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。

共组织对公益性岗位补贴、灵活就业社保补贴等 2 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 46145682.47 元，政府性基金预算支出 0 元。其中，对公益性岗位补贴、灵活就业社保补贴开展绩效评价。2018年度公益性岗位补贴支出35850979.43元，灵活就业社保补贴支出14186986.04元，补贴人数4131人。通过公益性岗位安置，解决城镇就业困难人员就业难题；通过申报灵活就业社保补贴，减轻“4050”人员社保缴费压力。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果（各部门至少将1个以上以部门为主体开展的重点项目绩效评价报告或绩效评价综述向社会公开）。就业创业服务补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，就业创业服务服务补贴项目绩效自评得分为 100 分。项目全年预算数为1000000元，执行数为917864.15元，完成预算的 91.79  %。主要产出和效果：大力实施就业优先战略，坚持把稳定就业和扩大就业作为保障和改善民生的首要任务，通过创新发展模式、强化培训实操、搭建公共平台措施，激发大众创业、万众创新，金凤区全民创业、统筹城乡就业及家庭服务业促进创业就业工作取得了就好的成效。执行数91.79%原因：兑现全民创业、统筹城乡就业及家庭服务业促进创业就业奖励资金，前期对辖区单位和个人上报的资料进行打分测评及征信审核，对不符条件的单位和个人申报资料退回，不予以奖励，因此没有完成年初预算数。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)