目 录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表（见附表）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
（二）政府采购情况说明
（三）国有资产占有使用情况说明
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 金凤区审计局单位概况
一、部门职责
金凤区审计局系财政全额拨款的行政单位,主要职能:
（一）贯彻落实有关法律、法规、规章，执行国家审计方针、政策；制定审计工作制度，拟定金凤区审计工作发展规划、年度计划、并组织实施。
（二）对本级（含各部门）预算执行情况和其他财政收支情况进行审计监督，并向金凤区人大常委会提出审计工作报告、向金凤区政府提出审计结果报告。对国家的事业单位和使用财政资金的其他事业单位以及部门所属事业单位的国有资产和财务收支进行审计监督。
（三）对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。
（四）对政府部门管理和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。
（五）按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况进行审计监督。
（六）对政府财政资金的使用效果，资金运用的效率及所产生的收益进行审计监督。
（七）对其他法律、行政法规规定的应当由审计机关进行审计的事项，进行审计监督。
（八）对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级政府和上一级审计机关报告审计调查结果。
（九）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计局决定提请行政复议、行政诉讼中有关事项。协助有关部门查处相关重大事件。
（十） 承办金凤区党委、政府交办的其他事项。
二、机构设置
按照部门决算编报要求，纳入银川市金凤区审计局2018年度部门决算编报范围的单位共1个，包括0个二级预算单位。
1.银川市金凤区审计局（本级）
第二部分 2018年度部门决算表(见附表)
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入总计2660858.32元，支出总计2660858.32元。与上年收入减少119045.06元，下降4.28 %，主要原因是2018年度项目收入减少。与上年支出减少119045.065元，下降4.28%，主要原因是本年度项目支出减少（政府投资基本建设审核费减少）。
二、收入决算情况说明
2018年度收入合计2526671.22元，其中：财政拨款收入2411341.26元，占95.44%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入115329.96元，占4.56%。
三、支出决算情况说明
2018年度支出合计2557897.7元，其中：基本支出 1172081.11元，占45.82%；项目支出1385816.59元，占54.18%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0 %；对附属单位补助支出0元，占0 %。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入总计2430815.11元，支出总计 2430815.11元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少 100091.14元，下降3.95%，主要原因是本年度项目收入减少、项目支出减少（政府投资基本建设审核费减少）。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出2419645.11元，占本年支出合计的94.27%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少98773.91元，下降3.94%，主要原因是项目支出减少（政府投资基本建设审核费减少）。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出2419645.11元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2112516.76元，占87.30%；社会保障和就业支出184073.07元，占7.61%；医疗卫生与计划生育支出71819.16元，占2.97%；住房保障支出51236.12元，占2.12%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2035661.60元，支出决算为2419645.11元，完成年初预算的118.86%，其中：
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为718827.50元，支出决算为862552.76元，完成年初预算的119.99%，决算数大于预算数的主要原因是工资及津贴增加、办公费及其他商品和服务费增加。
2.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为1200000元，支出决算为1199964.00元，完成年初预算的99.99%，决算数小于预算数的主要原因本年度政府投资基本建设审核费用减少。
3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为0元，支出决算50000.00元，决算数大于预算数的主要原因是下达中央转移支付资金审计业务费5万元。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为0元，支出决算为71338.00元，决算数大于预算数的主要原因给退休人员发放民族团结奖金等。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为65754.60元，支出决算为97765.30元，完成年初预算的148.68%，决算数大于预算数的主要原因是缴费基数提高从而保费增加。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为26301.84元，支出决算为10164.60元，完成年初预算的38.65%，决算数小于预算数的主要原因是缴费人数减少。
7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为6408.1元，支出决算为4805.17元，完成年初预算的74.99%，决算数小于预算数的主要原因生育保险的缴费比率下调。
8.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为30155.76元，支出决算为 31122.42元，完成年初预算的103.21%，决算数大于预算数的主要原因是医疗保险缴费基数提高从而保费增加。
9.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为39879.9元，支出决算为 40696.74元，完成年初预算的102.05%，决算数大于预算数的主要原因是医疗保险缴费基数提高从而保费增加。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为46798.44元，支出决算为49602.00元，完成年初预算的105.99%，决算数大于预算数的主要原因是工资上涨从而公积金缴费基数提高致公积金缴费增加。
11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0元，支出决算为1634.12元，决算数大于预算数的主要原因是发放上年度住房补贴。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1169681.11元，其中：人员经费1094098.35元，公用经费75582.76元。支出具体情况如下：
1.工资福利支出1019059.35元，较年初预算数增加316609.57元，增长45.07%，主要原因基本工资、津补贴、奖金、养老保险增加；较上年决算数增加205194.84元，增长25.21%。
2.商品和服务支出71622.76元，较年初预算数增加6222.76元，增长9.51%，主要原因是劳务费增加、其他交通费补贴标准升高；较上年决算数减少181391.34元，下降71.69%。
3.对个人和家庭的补助75039元，较年初预算数增加71338元，增长1927.53%，主要原因是给退休人员发放各类奖金退休费增加；较上年决算数减少261521.36元，下降77.70%。
4.资本性支出3960元，较年初预算数增加3960元，增长100%，主要原因是购置办公设备；较上年决算数减少3920元，下降49.75%。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0元，下降（增长）0%。
（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。
2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。其中： 国内接待费支出0元。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。
注：本单位本年度未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出数据。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较上年决算数增0元，增长（下降）0%，主要原因是：本年度和上年度本单位无政府性基金预算收入。
注：本单位本年度未发生政府性基金预算财政拨款数据。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
2018年度本部门机关运行经费年初预算24000元，支出决算为75582.76元，完成年初预算的314.98%；比上年减少 177431.34元,下降70.13%。决算数大于预算数的主要原因劳务费、报刊费等增加。
（二）政府采购情况说明
2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。
（三）国有资产占有使用情况说明
截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆1辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目4个，共涉及资金1249964元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
共组织一般行政管理事务、审计业务2个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出1249964元，政府性基金预算支出0元。组织对2018年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。
2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果
我单位预算绩效评价情况简要说明如下：
我单位绩效总体目标：依法审计，强化审计监督职能，精心开展财政预算执行审计，不断规范财政预算管理，深化经济责任审计，促进领导干部履职尽责，深入开展专项审计，确保各项惠民政策落到实处，加强农村集体资金审计，着力规范财务管理。
一般行政管理事务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，一般行政管理事务项目绩效自评得分为9.5分。项目全年预算数为1200000元，执行数为1199964.00元，完成预算的99.99%。
主要产出和效果：一是数量指标和质量指标方面：按照“量力而行，保证质量”的审计工作思路，2018年度我单位安排审计项目16项，有效发挥审计监督职能、提升审计工作效率、加大政府投资基建审核力度、基层审计业务能力逐步提高、审计法规宣传有效发挥；二是经济效益指标和社会效益指标方面：强化审计整改落实、注重审计结果运用、着眼热点加强民生审计、规范涉农扶贫资金及时到位；三是服务对象满意度指标方：被审计单位满意度、被审计领导满意度、审计业务工作人员满意度都切实提高。
发现的问题及原因：一是审计力量不足与审计任务繁重的矛盾突出；二是审计质量和水平有待提高，审计队伍的素质能力与新形势新任务的要求还存在差距。
下一步改进措施：一是提高审计队伍素质，加强信息化建设，尤其是计算机审计大数据审计能力；二是更加注重反映我区各部门贯彻落实中央重大政策任务完成情况，突出审计的针对性、实效性，加大审计监督力度，深入分析问题产生的原因，提出切实可行的整改意见，推动政策措施贯彻落实到位。
第四部分 名词解释
一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列。
二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。
四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。
五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。
六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。
七、本年支出：是指单位本年度全部支出。
八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。
九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。
十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。