2017年金凤区财政部门紧紧围绕金凤区人代会年初确定的中心工作，服从和服务于金凤区的改革、发展、稳定大局，抓住重点，突破难点，解决焦点，着力基层，夯实基础，狠抓财源建设，切实履行财政职能，实现了财政收支平衡，圆满完成了各项工作目标和任务。
第一部分 财政总体情况
一、财政收支平衡情况
（一）一般公共预算收支决算情况
金凤区第四届人民代表大会第一次会议审议批准的2017年一般公共预算收入为64031万元，一般公共预算支出为79068万元。
1．2017年，我区完成一般公共预算收入64166万元，完成年初预算的100.2%，比上年增长9.7%。其中：税收收入52168万元，同比增长18.6%；非税收入11998万元，同比下降17.3%。
2．2017年，我区完成一般公共预算支出164635万元，为年度变动预算的99.82%，同比下降10.3%。其中，一般公共服务支出20259万元，同比下降1.3%；公共安全支出5891万元，同比下降34.6%；教育支出27440万元，同比增长11.7%；科学技术支出942万元，同比下降19.3%；文化体育与传媒支出2226万元，同比增长193.3%；社会保障和就业支出12578万元，同比下降43.1%；医疗卫生支出8762万元，同比增长12.9%；农林水事务支出20871万元，同比增长49.1%；住房保障支出8328万元，同比下降65%；城乡社区事务支出47256万元，同比下降10.2%；节能环保支出215万元，同比增长235.9%；商业服务业等事务支出4668万元，同比增长990.7%；其他支出3248万元，同比下降42.1%。
3．一般公共预算总收入167942万元，其中：一般公共预算收入64166万元，一般性转移支付收入19796万元，返还性收入3322万元，专项转移支付收入55756万元，债务转贷收入24351万元，调入资金92万元，上年结转459万元。一般公共预算总支出 167643万元，其中：一般公共预算支出164635万元，上解上级支出2760万元，安排预算稳定调解基金248万元。收支相抵，结转下年299万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2016年，金凤区政府性基金收入67401万元，其中：上级补助收入59513万元，债务转贷收入6292万元，上年结转资金1596万元。政府性基金支出60712万元，债务还本支出6292万元，政府性基金调出资金92万元。实际执行结果为：收支相抵，结转下年305万元。
第二部分 预算执行的主要特点
2017年，面对严峻的经济形势，我们严格落实《预算法》各项要求，认真贯彻区委、政府的重大决策部署，综合运用各项财政政策措施，着力落实积极财政政策，在促进经济平稳增长、民生持续改善和社会和谐稳定中发挥了重要作用。
（一）以稳增长为目标，积极组织财政收入。
2017年以来，受经济增长持续放缓、营改增全面推行、法检两院上划等因素影响，我区财政收入形势十分严峻。面对诸多不利因素，财税部门坚定信心不动摇，始终把抓收入、保增长摆在突出位置。一是抓好收入形势分析。按照“每月抓情况分析、季度抓序时进度”的要求，从年初起，我局就盯住全年收入目标，充分估计、预测各种因素的影响，主动加强与各征管部门协调沟通，结合收入进度要求，积极向区政府提供收入调度分析和建议。二是依法加强税收收入征管。加强重点行业管理，特别是对建筑安装、房地产企业开展专项检查。加强重点工程项目管理，对辖区内政府投资的银川丝绸之路文化景观工程、阅海湾中央商务区、安置区建设、棚户区改造等重大建设项目实施重点税源管控。进一步加强欠税治理，积极和税务部门沟通，协调自治区、银川市地税稽查局对我区欠税企业加大清欠力度。三是规范非税收入管理。严格执行《宁夏回族自治区政府非税收入管理条例》、“收支两条线”，对各单位非税收入征收管理、资金管理和票据管理进行监督检查，及时催缴入库，充分发挥非税收入“源头控管”基础性作用。四是完善收入征管机制。建立完善收入征管激励机制，健全委托代征、代扣代缴工作机制，加大重点税源监控，密切关注重大项目建设进度，持续开展税收清欠和重点行业税收专项稽查活动，积极探索综合治税平台建设。通过综合施策，我区地方一般预算收入增速今年始终领跑全市。
（二）以保民生为目标，抓好财政支出管理。
2017年，我局围绕财政保障重点，抓好支出管理，集中财力用于保民生、促发展。全力保障为民办十件实事、民生幸福工程、智慧社区建设和人大议案工程等重点民生项目资金。一是确保教育经费保障到位。全年教育支出27440万元，主要用于金凤区各中小学校舍建设等基础设施、薄弱学校改造和改善办学条件、新建学校义务教育阶段学生公用经费以及全面落实贫困寄宿生生活费、家庭经济困难幼儿入园的补助等。二是落实社保、医疗等提标扩面政策。全年社会保障和就业支出12578万元、医疗卫生支出8762万元。全年累计安排农村低保、城镇低保最低生活保障金1063万元；投入就业补助资金3420万元，共扶持1300人就业和再就业。三是持续加大对“三农”投入。其中：对村级一事一议补助资金2964万元，实施农村环境整体推进项目；统筹和整合资金7498万元，用于精准扶贫工作。认真落实农业补贴政策，有效保障了农业生产关键项目建设。
（三）以调结构为目标，落实积极财政政策。
一是筹措资金，全力支持旧城改造、“生态美丽乡村”、“夜游银川”等重点项目建设，充分发挥财政资金的杠杆作用，保障固定资产投资规模，为金凤区经济持续发展注入新的活力。二是全方位筹措资金，全面推进老旧小区改造、学校改扩建和公共基础设施建设等项目。
（四）以促改革为目标，规范财政管理工作。
紧紧围绕全面深化财税体制改革的总体要求，扎实推进财税体制改革。一是推进预算管理体制改革。建立了预算绩效管理机制，将评价结果与下年度预算编制挂钩。二是完善国库管理工作。做好总预算会计账务核算和分析工作，紧密结合财政工作重点、财政经济状况等及时编写财政执行情况分析，为领导决策提供参考依据。三是推进预决算信息公开。在金凤区政府门户网站及时公开本级财政预决算、部门预决算和“三公”经费预决算，并指导全区89个部门同步公开预决算信息，实现金凤区预决算信息公开全覆盖。四是加强财政监督检查。全年共组织开展财政资金专项检查5次，监督各项政府非税收入及时足额上缴国库，进一步维护了财经秩序，确保了财政资金的安全规范有效运行，提高了发挥财政资金使用效益。五是制定了《金凤区财政局内控管理基本制度》（试行），制定内部控制操作规程20项，细化财政各项业务工作流程，提高了标准化管理水平和风险防范能力，有效防控廉政风险及其他风险，提升财政内部管理和依法理财水平。六是开展行政事业单位资产核查统计。对89家单位进行资产核查，统计资产43.23亿元。同时，积极开展公务用车制度改革工作，组织对封存车辆进行拍卖和报废处置。七是加强政府债务风险管理。实行限额管理、风险预警，建立应急处置预案，有效延长政府债务期限，维护了政府的良好信誉。
第三部分 努力完成2018年预算收支任务措施
2018年，全区财税部门将紧扣“创新驱动、脱贫富民、生态立区”三大战略，积极践行“绿色、高端、和谐、宜居”的城市发展理念，按照金凤区党委、政府的决策部署，深化财政改革、提升收入质量、优化支出结构、保障改善民生。进一步加强财政管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定，为加快“五城五区”建设、实现“金凤跨越”目标提供强有力的财政保障。重点做好以下几方面工作：
（一）狠抓增收节支，挖掘收入潜力。一是严格落实收入预算目标管理。认真对照全年收入目标，强化收入组织工作责任制，切实增强组织收入的主动性。坚持按进度抓好收入组织，确保均衡入库。二是深化税收征管改革。协助推进综合治税平台建设，强化重点税种、重点行业和重点企业的预测分析。结合国家税制改革，整合国地税税源信息，形成征管合力。继续开展税收专项清查，突出抓好金融企业、服务业等重点行业征管。三是挖掘非税收入潜力。不断规范非税收入收缴方式和操作程序，实现非税收入管理的法制化、规范化、制度化；按政策加大国有资源有偿使用收入等非税收入征管，加大稽查堵漏力度，确保非税收入及时足额入库。四是优化支出结构。继续从严控制一般性支出，严格执行公务接待、会议费、差旅费等管理办法，降低行政运行成本。加快预算执行进度，确保教育、医疗卫生、社会保障等民生支出和重点项目建设的资金需求。
（二）开展财源培植，增强发展后劲。一是积极落实将金凤区建设成为“金融核心区”的战略部署，引进各类金融机构将税务登记落户我区，聚集金融资源，提高金融资源使用效率，提升我区金融服务功能，激活金凤区金融市场，为在辖区新设的金融企业提供各项税收、招商引资等优惠政策。二是支持辖区企业发展。加强政银、银企合作，鼓励和支持金融机构扩大信贷投放，积极协助向上争取专项资金，支持企业健康发展。三是加大争资金跑项目和融资力度。积极向上争取项目和政策性投资，做好政府债务置换和专项债券资金额度申报工作，协助融资平台积极开展融资，稳步推进项目建设PPP模式，筹集更多发展资金。
（三）加大政府投入，保障改善民生。一是保障“三农”投入。推进城乡统筹发展，确保农村基础设施投入，抓好农村公路建设维护、农村环境治理、河道维修、安全饮水等基础设施建设，切实改善农民生产、生活、出行条件。稳步推进支农资金整合试点工作，集中财力支持农业结构调整，扶持发展特色农业产业，增加农民收入。全面落实惠农政策，做好农资综合直补、粮食直补、良种补贴、农机具购置补贴等补贴资金发放和管理。深入开展农村“一事一议”财政奖补工作，逐步提高奖补标准，推进公益工程建设，努力惠及更多人民群众。二是保障民生投入。围绕社会政策托底，完善财政投入机制，提高公共服务供给效率和质量，有效保障和改善民生。确保教育优先发展的资金投入。切实加大医疗保障的政府预算投入，逐步提高城镇居民基本医疗保险的补助标准，并建立起与社会经济发展、人民收入增长、医疗费用合理上涨相适应的稳定的筹资增长机制。推进机关事业单位养老保险制度改革，完善工资制度改革，建立更加公平、合理的社会保障体系。加大环境保护、安全生产、食品药品监管工作投入力度，切实做好大气污染防治和维护食品药品质量安全工作。
（四）深化财政改革，提升管理水平。按照公共财政要求，不断创新和完善财政管理体制机制，提高财政科学化精细化管理水平，围绕几个重点全面深化财税体制改革。一是落实财税体制改革。严格执行预算法各项规定，按照中央财税体制改革“改进预算管理制度，完善税收制度，建立事权和支出责任相适应的制度”三大目标任务要求，坚决把各项政策措施贯彻落实到财政管理和改革发展各项工作中，努力构建与金凤区发展阶段性特征相适应的财政制度。重点抓好财政预算绩效、中期财政预算编制、财政往来清理、政府权责发生制财务报表编制、政府性债务、推进PPP项目等一系列改革工作。二是加强专项资金管理。加快推进项目资金、重点领域资金、部门资金以及存量资金等财政资金的统筹使用，避免资金使用“碎片化”，把“零钱”汇聚成“整钱”，统筹用于发展急需的重点领域，增加资金有效供给；在资金拨付环节，严格执行国库集中支付制度，确保资金从分配到拨付的全过程监管。三是加强财政绩效管理。加快推行全区性专项预算绩效申报和对各单位考核的工作，试点部门整体支出绩效评价，既重视财政资金的安全性、又注重财政资金的效益性，将绩效评价结果应用与预算安排尽量紧密结合起来；有计划地开展财政监督检查，严肃查处各类违反财经纪律行为。