银川市金凤区人民政府关于2021年金凤区本级财政决算
和2022年上半年预算执行情况的报告
——2022年8月30日在银川市金凤区第五届人民代表大会
常务委员会第六次会议上银川市金凤区人民政府
银川市金凤区人民代表大会常务委员会：
我受金凤区人民政府的委托，向金凤区人大常委会报告2021年金凤区本级财政决算草案和2022年上半年预算执行情况，请予以审议。
一、2021年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
金凤区第四届人民代表大会第五次会议审议批准的2021年一般公共预算收入为8.0183亿元，一般公共预算支出为10.7242亿元。具体如下：
1.2021年我区完成一般公共预算收入8.3327亿元，完成年初预算的103.97%，同比增长8.36%。其中：税收收入完成6.4829亿元，同比增长12.54%；非税收入完成1.8498亿元，同比下降4.12%。
2.2021年我区完成一般公共预算支出17.5058亿元，为年度变动预算的83.23%，同比下降17.95%。其中：一般公共服务支出2.3014亿元，同比下降30.86%；公共安全支出0.4117亿元，同比下降29.92%；教育支出3.9176亿元，同比下降37.15%；科学技术支出0.2295亿元，同比增长40.11%；文化体育传媒支出0.0975亿元，同比下降48.55%；社会保障和就业支出2.4932亿元，同比增长13.17%；卫生健康支出1.2881亿元，同比下降0.78%；城乡社区事务支出4.7638亿元，同比增长30.14%；农林水事务支出0.9463亿元，同比下降49.29%；住房保障支出0.5518亿元，同比下降42.27%；灾害防治及应急管理支出0.1811亿元，同比增长1.63%；节能环保支出0.025亿元，同比下降89.94%。
3.一般公共预算总收入22.0451亿元，其中：一般公共预算收入8.3327亿元，一般性转移支付收入8.6815亿元，返还性收入0.9429亿元，专项转移支付收入3.7639亿元，上年结转0.0672亿元，调入资金0.2564亿元。一般公共预算总支出18.519亿元，其中：一般公共预算支出17.5058亿元，上解上级支出0.2114亿元，债务还本支出0.231亿元，安排预算稳定调节基金0.5708亿元。收支相抵，结转下年3.5261亿元。财政结余较大的原因主要为根据上级要求，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，因此以往年度需全责发生制列支资金2021年末全部收回财政后结转下年使用。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2021年，金凤区政府性基金收入1.7704亿元。其中：上级补助收入1.4947亿元，上年结转资金0.2757亿元。政府性基金支出1.1214亿元，调出资金0.2564亿元。实际执行结果为：收支相抵，结转下年0.3926亿元。
（三）其他需要说明的情况
1.2021年收到的一般性转移支付资金已列入当年预算，统筹安排使用；专项转移支付资金已拨付各部门用于指定项目。
2.严格按照《中华人民共和国预算法》的规定设置预备费，并按照规定用途使用。
3.依照《中华人民共和国预算法》的规定，对当年一般公共预算超收部分，按要求补充预算稳定调节基金。
二、2021年落实人大决议及主要工作情况
（一）明确目标任务，全力组织财政收入。一是科学分解收入任务，明确责任目标，对收入变化异常的税种，及时跟进核实，提出应对措施，促进税收收入逐期完成。二是加强重点税源企业监控，主动争取企业落户，加强对房地产和建筑业等重点企业的全程监控，新增税源增加小区级税收0.2亿元，确保收入及时清缴入库，有效防止税款流失。三是坚持责任与激励机制并重，充分调动部门参与综合治税的积极性，发挥综合治税作用。四是坚持深挖非税收入潜力，确保应缴的非税收入及时、足额入库，切实做到应收尽收。
（二）优化支出结构，全力保障民生事业。坚决落实过“紧日子”的要求，“三公”经费支出压减26.17%，一般性支出压减10.15%。全年收回单位存量资金4.8386亿元，统筹调整用于教育、民生、政府债务等相关支出。财政支教方面，安排教育支出3.9176亿元，用于聘用教师工资、新增幼儿园运行经费、中小学及幼儿园校舍建设等基础设施建设，有效推动义务教育均衡化和学前教育普惠化；民生保障方面，社会保障和就业支出2.4932亿元，全面落实困难群体救助兜底和复退军人安置政策，积极助力就业创业工作；卫生健康事业发展方面，安排资金1.2881亿元，保障城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务等项目；统筹安排疫情防控相关支出0.3531亿元，全力打赢疫情防控阻击战，持续提升医疗服务水平和质量。
（三）统筹协调推进，全力支持乡村振兴。一是积极争取乡村振兴衔接资金0.4264亿元，重点解决乡村振兴、环境整治等方面支出，加快资金拨付和支出进度，为乡村振兴做好资金保障。二是积极争取农村综合改革项目资金0.1429亿元，安排发展壮大村集体经济项目3个、整村推进项目1个、农村公益事业财政奖补项目6个，其中农村公益事业和整村推进项目已全面开工建设。三是积极推进政策性农业保险工作，提高群众参保率，增强农业抗风险能力，全年完成投保成年奶牛4543头、能繁母猪210头、日光温室966亩、水稻200亩、玉米3795亩，保费规模达275.5万元。
（三）强化绩效管理，全力推动深化改革。一是全面实施绩效管理，在民生保障、经济发展等领域选取2020年“民生幸福工程”等5个重点项目实施绩效评价,加强评价结果运用，提高风险防控能力和财政资使用效益。二是加强部门重点项目绩效评价和整体支出绩效评价管理工作，委托第三方机构对辖区20个预算单位的绩效评价工作进行复核，切实增强各预算单位的风险防范意识和支出绩效意识。
三、2022年上半年一般公共预算收支情况
（一）一般公共预算执行情况
1-6月一般公共预算收入完成4.3917亿元，为年度预算的50.3%，较去年同期增长9.37%。其中，税收收入3.326亿元，占一般预算收入的75.73%，同比下降6.27%;非税收入完成1.0657亿元，同比增长128.35%。
1-6月一般公共预算支出完成13.4632亿元，较去年同期增长33.03%。其中增长的主要科目有：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、文化体育传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、资源勘探信息等支出、住房保障支出，增长率分别为：2.87%、9.06%、53.23%、98.69%、76.62%、159.87%、131.1％、465.00％、231.29％；下降的主要科目有：科学技术支出、城乡社区支出、灾害防治及应急管理支出、国内债务付息支出，下降率分别为：54.45%、3.95%、20.07%、75.41%。
（二）预算执行特点及主要工作措施
2022年1-6月，在区委的正确领导下，在人大的监督支持下，我们认真贯彻落实中央及区、市的各项政策，切实保障和改善民生，对标年初预算收入任务，实现“双过半”的目标。
一是坚持底线思维，增强风险意识，防范化解政府债务风险。完善“借用管还”闭环管理体系，确保债务风险总体可控。针对金凤区债务进入红色风险等级的情况，积极采取措施，制定《金凤区2022年政府债务化解方案》。全面清产核资，依法通过拍卖、租赁、承包等形式处置国有经营性资产、盘活国有资产，所得资金用于偿还债务。持续压减城市建设类项目支出预算，杜绝楼堂馆所等一般项目支出预算安排，新增财力优先保障清偿到期债务，上半年化解债务3.16亿元。
二是坚持综合施策，强化财源建设，推动财政发展更可持续。统筹抓好收入，研判税收潜力，挖掘税收增长点，开展重点税源调研走访，大力涵养税源，形成财力支撑。加大非税收入征缴力度，加强非税收入预测分析，及时掌握并调整非税收入结构和规模，提高主动性和前瞻性，确保应收尽收。加大盘活存量资金力度，增加财政资金周转及使用效率，收回各部门账户实有结余资金2400余万元，平衡重点领域支出矛盾。主动对上沟通衔接，了解上级项目支持方向及资金安排情况，积极争取上级转移支付资金，弥补辖区财力不足。
三是坚持优化结构，加强支出管理，规范财政支出优先顺序。做好“压、减、控、保”文章，腾出资金集中用于“三保”、乡村振兴等重要事务。上半年安排资金约0.29亿元，用于保障疫情防控工作顺利开展；争取银川市一般债资金1.96亿元，保障老旧小区、道路畅通工程、城市绿化更新及学前教育等项目建设；安排资金1.0455亿元用于道路清扫、垃圾转运等环境保洁项目，提高人民群众生活品质，改善生活环境。
四是坚持多措并举,推动深化改革,服务经济高质量发展。积极落实减税降费政策，稳步推进留抵退税工作，合理安排库款支出次序，保障退税资金需求，确保小微企业存量留抵税额在6月底前全部退还，制造业等6个行业年底前全部完成。全面落实预算绩效管理，着力完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，提高财政资金使用质效。持续优化营商环境，加强政府采购、招投标、结算审核等工作监督管理，制定印发《金凤区政府投资项目招投标工作流程》《金凤区政府投资项目招标代理（造价咨询）机构比选工作流程》等文件，推动重点环节、重点工作标准化、规范化、透明化，推动优化营商环境。扎实推进金融管理，结合年度重点工作，印发《金凤区2022年非法集资专项整治工作方案》《金凤区养老领域非法集资专项整治工作方案》等文件，为金融工作打牢基础；常态化开展各类专题宣传、“扫楼清街”行动，组织、配合相关部门开展实地调查走访7次，发放金融类宣传手册3000余份，提高群众的防范意识，防止发生区域性、系统性金融风险。
五是坚持从严从实，加强精细管理，持续抓好财经纪律。积极推动国有产权交易突出问题专项治理，印发《2022年金凤区国有产权交易突出问题专项治理工作实施方案》，成立专项治理检查工作组，对行政事业单位和国有企业按不低于30%的比例开展现场抽查工作，对发现的578个问题，积极督促整改，整改率达到98.27%。扎实开展国有企业监督管理，筹集注册资金300万元，成立银川市金凤区空间资源城市运营管理有限公司，有效利用区位优势，促进公共资源配置市场化，盘活闲置资产和低效资源。强化财政监督检查，组织开展5家单位专项资金监督检查、3家单位非税收入监督检查、开展40家行政事业单位国有产权交易和行政事业性国有资产财经秩序专项治理监督检查，15家行政事业单位惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理监督检查，实现对财政资金运行全过程的动态监控，进一步提升资金使用效益。
道阻且长、行则将至，行而不辍、未来可期。站在新发展阶段的历史起点，做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在人大及其常委会的监督支持下，认真落实本次会议审议意见，夯实“稳”的根基，找准“进”的支点，以“创”的劲头开新局，以“干”的作风求实效，推进财政高质量发展，为建设黄河流域生态保护和高质量发展先行区作出更大的贡献！
以上报告，请常委会组成人员、代表予以审议。
名词解释
本级:指金凤区政府本级。
一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要包括税收收入和非税收入。
一般公共预算支出：指国家对集中的预算收入有计划的分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。
一般性转移支付：是指特定条件下的一种财力补助，不规定具体用途，由接受拨款的政府自主使用，包括均衡性转移支付、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、义务教育等转移支付、重点生态功能区转移支付等。
专项转移支付：又称专项拨款，是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金，该专项资金不能由下级政府统筹安排，只能用于上级政府指定的支出项目，确保专款专用。目前，专项转移支付主要用于农林水事务、交通运输、节能环保、社会保障、住房保障和教育等方面。
预算稳定调节基金:是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
“三保”：保基本民生、保工资、保运转。