金凤区人民政府关于2022年金凤区本级
财政决算草案和2023年上半年
预算执行情况的报告
——2023年8月29日在金凤区第五届人民代表大会
常务委员会第十八次会议上
银川市金凤区人民政府
银川市金凤区人民代表大会常务委员会：
我受金凤区人民政府的委托，向金凤区人大常委会报告金凤区2022年本级财政决算草案和2023年上半年预算执行情况，请予审议。
一、2022年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
金凤区第五届人民代表大会第一次会议审议批准的2022年一般公共预算收入为87200万元，一般公共预算支出为109175万元。具体如下：
1.2022年我区完成一般公共预算收入88622万元，完成年初预算的101.61%，同比增长6.35%。其中：税收收入完成60510万元，同比下降6.66%；非税收入完成28112万元，同比增长51.97%。
2.2022年我区完成一般公共预算支出275917万元，为年度变动预算的81.89%，同比增长57.61%。其中：一般公共服务支出43074万元，同比增长87.16%；公共安全支出5107万元，同比增长24.05%；教育支出61405万元，同比增长56.89%；科学技术支出1079万元，同比下降52.98%；文化体育传媒支出1429万元，同比增长46.56%；社会保障和就业支出31409万元，同比增长25.98%；卫生健康支出21639万元，同比增长67.99%；城乡社区事务支出73139万元，同比增长53.53%；农林水事务支出14470万元，同比增长52.91%；住房保障支出10940万元，同比增长98.26%；灾害防治及应急管理支出1568万元，同比下降13.42%；节能环保支出2320万元，同比增长828%。
3.一般公共预算总收入345887万元，其中：一般公共预算收入88622万元，一般性转移支付收入134397万元，返还性收入9429万元，专项转移支付收入72116万元，上年结转35261万元，动用预算稳定调节基金6062万元。一般公共预算总支出284876万元，其中：一般公共预算支出275917万元，上解上级支出2093万元，债务还本支出5444万元，安排预算稳定调节基金1422万元。收支相抵，结转下年61011万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2022年，金凤区政府性基金收入80228万元。其中：上级补助收入21702万元，上年结转资金3926万元，债务转贷收入54600万元。政府性基金支出17913万元，债务还本支出54689万元。实际执行结果为：收支相抵，结转下年7626万元。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2022年，金凤区国有资本经营收入337万元（全部为上级转移支付收入）。其中：上年结转资金337万元。国有资本经营支出1万元。实际执行结果为：收支相抵，结转下年336万元。
（四）其他需要说明的情况
1.2022年收到的一般性转移支付资金已列入当年预算，统筹安排使用；专项转移支付资金已拨付各部门用于指定项目。
2.严格按照《中华人民共和国预算法》的规定设置预备费，并按照规定用途使用。
3.依照《中华人民共和国预算法》的规定，对当年一般公共预算超收部分，按要求补充预算稳定调节基金。
4.依照《中华人民共和国预算法》的规定，动用预算稳定调节基金6062万元。
二、2022年落实人大决议及主要工作情况
（一）聚焦组织收入，增强保障能力。一是强化收入征管。围绕重点产业、投资情况等，挖掘税收增长点，形成财力支撑。同时加大非税收入征缴力度，加强非税收入预测分析，及时掌握并调整非税收入结构和规模，确保应收尽收。二是积极向上争取资金。全年共争取到中央、自治区、银川市各类资金206513万元，同比增长68.94%，增加82159万元，有效缓解财力缺口和政府偿债压力。
（二）聚焦服务供给，深化民生福祉。一是支持乡村发展助推乡村振兴。积极争取乡村振兴衔接资金5101.4万元，推动农业产业发展及农村基础设施建设，累计投入598.32万元，主要用于耕地地力保护补贴、农机购置补贴、大中型水库移民补贴、种粮一次性补贴等。二是支持教育事业高质量发展。安排教育方面资金61465万元，主要用于教师工资、互联网+教育、薄弱环节改善等项目，有效推动义务教育均衡化和普及普惠学前教育。三是支持提高社会保障水平。安排社会保障和就业项目资金31409万元，全面落实困难群体救助兜底政策和复退军人安置政策，积极助力就业创业工作。四是支持提高医疗卫生服务水平。安排项目资金21639万元，持续加大卫生健康投入，保障城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务等项目，不断提升医疗服务水平和质量。
（三）聚焦重点难点，打好防范重大风险攻坚战。一是有序推进地方债务化解。积极履行财政职责，制定印发《金凤区2022年政府债务化解方案》，加强对各化债责任单位的监督监管，紧盯重点单位、重点项目、重点环节；同时通过优化预算支出结构、全面压减一般性支出、全面清产核资依法处置国有经营性资产、持续盘活国有资产等方式，已偿还核销债务9.71亿元。二是防范化解金融风险。制定《金凤区2022年非法集资专项整治工作方案》《金凤区养老领域非法集资专项整治工作方案》，实地核查小贷公司、咨询公司等专项检查共计8次125户，防止发生区域性、系统性金融风险。
（四）聚焦改革创新，不断提升财政管理水平。一是预算绩效管理显著提升。着力完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，统筹推进绩效管理工作，强化资金监管。二是政府采购和招投标提质增效。以增强政府采购意识、规范采购各方当事人行为、落实采购人主体责任为抓手，强化政府采购监管，2022年共计审批各类采购项目527个，采购预算资金19346.82万元，实现采购合同金额18949.53万元，节约资金397.29万元，资金节约率为2.05%。2022年结合工程建设政府采购专项治理工作，修订优化了《金凤区政府投资项目建设管理细则（试行）》，同时共接收限额以上必须公开招标的政府投资工程项目16个，总批复金额4.3亿元，未出现质疑投诉情况。三是国有企业改革有新进展。结合金凤区实际，制定《银川市金凤区国企改革三年行动实施方案（2020-2022年）》，配套的各项制度正在修订完善，拨付注册资金500万元，组织成立银川市金凤区空间资源城市运营管理有限公司，着力促进公共资源配置市场化，盘活金凤区闲置资产和低效资源。四是财政监督检查有效落实。把财政监督作为财政管理的必要环节和组成部分，通盘考虑，统筹安排，将财政监督与财政管理紧密融合，实现对财政资金运行全过程的动态监控。2022年扎实开展了专项资金、非税收入、会计信息质量监督检查，开展了国有产权交易和国有资产财经秩序专项治理、惠民惠农“一卡通”财政补贴资金等监督检查工作。
三、2023年上半年一般公共预算收支情况
（一）一般公共预算执行情况
1-6月金凤区一般公共预算收入完成57484万元，为年度预算的62.5%，同比增长30.9%，其中税收收入34145万元，占一般预算收入的59.40%，同比增长2.7%;非税收入完成23339万元，同比增长119%。
1-6月一般公共预算支出完成152608万元，同比增长13.4%。其中，一般公共服务支出29327万元，同比增长66.4%；公共安全支出2714万元，同比增长14.5%；教育支出36692万元，同比增长45.2%；科学技术支出1846万元，同比增长240.6%；文化体育传媒支出618万元，同比增长2%；社会保障和就业支出13515万元，同比下降10.1%；卫生健康支出14543万元，同比增长26.1%；城乡社区事务支出34344万元，同比下降15.8%；农林水事务支出6808万元，同比下降14.5%；住房保障支出7150万元，同比增长24.6%；灾害防治及应急管理支出757万元，同比增长7.4%；国内债务付息1978万元，同比增长254.5%。
（二）上半年预算执行特点及主要工作措施
上半年，在区委的正确领导下，在人大的监督支持下，我们认真贯彻落实中央及区、市的各项政策，切实保障和改善民生，实现“双过半”的目标任务。
1.以年度预算为目标，全力组织收入。一是全力组织税收收入。紧盯年初确定的收入目标，密切联系税务机关建立健全税收共治制度，落实落细组合式税费支持政策，不断提高税收征管质量。上半年已完成税收收入34145万元，完成年度税收收入预算的51.38%。二是积极组织非税增收。协调良田镇、国控公司处置、拍卖各类房产，持续盘活闲置国有资产，实现国有资产处置收入20181万元，同比增加13291万元。三是积极向上争取资金。上半年，金凤区共争取中央、自治区、银川市各类资金115125万元，有效缓解刚性支出压力，弥补辖区财力缺口。
2.以民生服务为抓手，强化财力保障。持续落实过“紧日子”要求，全力保障“三保”支出，持续压减非急需、非重点、非刚性支出。安排教育支出36692万元，用于教师工资、幼儿园运行、新建幼儿园及中小学校舍等；安排民生保障资金13515万元，积极落实困难群体救助兜底政策和复退军人安置政策；安排卫生健康事业发展方面资金14543万元，保障城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务等项目，不断提升医疗服务水平和质量；安排城乡社区支出34344万元，积极推进基层治理工作。
3.以发挥职能为职责，聚焦风险防控。研究制定《金凤区2023年政府债务化解方案》，通过增加财政收入保障偿债资金来源、盘活国有经营性资产、处置闲置国有资产、协调银行展期调整还款计划等方式多措并举化解政府债务。上半年，完成资产处置收入2.02亿元，占全年任务的64%，已化解3.96亿元债务，完成全年任务的71%。
4.以促进发展为己任，创优营商环境。一是深入推进政府采购工作。加大政府采购监管力度，平等对待内外资企业，加强政府采购执行管理，聚焦关键环节，降低市场主体参与成本。上半年，金凤区共发生各类政府采购项目212个，采购预算资金共计2158.77万元。二是有序开展招投标工作。按照《金凤区政府投资项目招投标工作流程》《金凤区政府投资项目招标代理（造价咨询）机构比选工作流程》等规范文件，牵头组织公开招标项目11个，已完成招标项目10个，总批复金额4.02亿元，中标金额3.15亿元，未出现质疑投诉情况。三是规范开展政府投资项目结算审核。严格控制审核程序，实行现场勘验、机构审核、专人复核三级审核制度，切实提高政府投资绩效。上半年，完成政府投资项目审核50项，核减工程造价2950.95万元，平均核减率达6.14%。四是不断提升金融服务环境。加大宣传力度，结合“非法集资宣传月”活动，印制宣传资料4000份，组织开展集中宣传。召开“金融助农促发展”政银企对接会、“助企惠民共商发展”外贸外资企业政银企座谈会，协调解决企业融资问题，全力优化营商环境，助力民营企业发展。
5.以健全机制为基础，坚持抓实管控。一是增强财政监督检查力度。将财政监督与财政管理紧密融合，实现财政资金运行全过程动态监控。组织开展辖区130家行政事业单位减税降费政策落实，惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放、行政事业单位国有资产处置管理等八个方面重点问题专项整治工作，按照不低于30%的比例对39家预算单位进行现场核查。上半年，共查出问题127个，已整改11个。二是不断加强会计管理工作。开展2023年会计法规执行情况的执法检查工作，全面做好会计人员信息系统管理和审核。上半年，共审核辖区内企业2004家，会计人员10138人。三是进一步加强内控建设。组织辖区130家行政事业单位开展2022年度内部控制报告编报工作，对编报质量进行检查，重点关注内部控制报告内容的真实、完整、规范性，提升行政事业单位财务管理能力。四是不断强化国有资产管理。制定印发《金凤区“四闲”专项整治工作方案》《金凤区行政事业单位国有资产盘活工作实施方案》，开展行政事业单位国有资产清查工作。规范公务用车管理，监督辖区公务用车严格实行统一编制、统一标准、统一采购配置管理。盘活闲置资产，上半年处置闲置公务用车15辆，处置收益32.76万元。
主任、各位副主任、各位委员，虽然上半年财政工作取得了一定成绩，但我区财政运行仍然存在着一些困难和问题：一是财政收支平衡压力逐年增大。受辖区产业结构单一、减税降费政策等因素的叠加影响，财政增收乏力，与城市建设以及民生保障等方面的刚性支出增长较快之间的矛盾日益突出。二是政府债务还本付息压力逐年增大，与财政稳健运行的矛盾日渐突出。对于这些问题，我们将积极研究、综合施策，切实加以解决。
以上报告，请常委会组成人员、代表审议。
名词解释
本级:指金凤区政府本级。
一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要包括税收收入和非税收入。
一般公共预算支出：指国家对集中的预算收入有计划的分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。
一般性转移支付：是指特定条件下的一种财力补助，不规定具体用途，由接受拨款的政府自主使用，包括均衡性转移支付、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、义务教育等转移支付、重点生态功能区转移支付等。
专项转移支付：又称专项拨款，是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金，该专项资金不能由下级政府统筹安排，只能用于上级政府指定的支出项目，确保专款专用。目前，专项转移支付主要用于农林水事务、交通运输、节能环保、社会保障、住房保障和教育等方面。
预算稳定调节基金:是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
国有资本经营收入：经营和使用国有财产取得的收入。
“三保”：保基本民生、保工资、保运转。