关于2024年金凤区本级财政决算草案和

2025年上半年预算执行情况的报告

——2025年8月21日在银川市金凤区第五届人民代表大会

常务委员会第三十八次会议上

银川市金凤区人民政府

金凤区人大常委会：

我代表金凤区人民政府，向金凤区人大常委会报告金凤区2024年度本级财政决算草案和2025年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2024年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

金凤区第五届人民代表大会第四次会议审议批准2024年一般公共预算收入为113057万元，一般公共预算支出为168161万元,经2024年10月18日预算调整后的一般公共预算收入为113057万元，一般公共预算支出为199936万元。具体执行情况如下：

1.2024年完成一般公共预算收入113763万元，完成年初预算的100.6%，同比增长6.7%。其中：税收收入完成67977万元，完成年初预算的95.6%，同比增长1.3%；非税收入完成45786万元，完成年初预算的109.2%，同比增长15.7%。

2.2024年完成一般公共预算支出327124万元，为年度变动预算的84.2%，同比增长16.6%，与去年同期相比提高14.9个百分点。其中：一般公共服务支出31364万元，同比增长16.3%；公共安全支出286万元，同比增长201.1%；教育支出87738万元，同比增长18.1%；科学技术支出1600万元，同比下降50.4%；文化体育传媒支出1506万元，同比增长4.9%；社会保障和就业支出38351万元，同比增长14.9%；卫生健康支出21600万元，同比下降14.6%；城乡社区事务支出67807万元，同比增长5.9%；农林水事务支出21047万元，同比增长19.4%；交通运输支出214万元，同比下降77%；住房保障支出23388万元，同比增长88.4%；灾害防治及应急管理支出3469万元，同比增长92.4%；节能环保支出12119万元，同比增长25.7%；债务付息支出9067万元，同比增长297.8%。

3.一般公共预算总收入487914万元，其中：一般公共预算收入113763万元，一般性转移支付收入134206万元，返还性收入9429万元，专项转移支付收入41290万元，上年结转77413万元，待偿债再融资一般债券上年结余49960万元，调入资金844万元，动用预算稳定调节基金14775万元，债务转贷收入46234万元。一般公共预算总支出487914万元，其中：一般公共预算支出327124万元，上解上级支出2056万元，债务还本支出79973万元，安排预算稳定调节基金17230万元，结转下年支出61531万元（其中待偿债再融资一般债券结余65万元）。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2024年，金凤区政府性基金总收入228712万元。其中：上级补助收入42754万元，上年结转资金12958万元，债务转贷收入173000万元。政府性基金总支出228712万元，其中：政府性基金支出52948万元，调出资金581万元，债务还本支出158441万元，结转下年支出16742万元（其中待偿债再融资专项债券结余4万元），主要为上级下达的征地拆迁、环卫设施更新改造、住宅老旧电梯更新改造及地下排水管网改造转移支付资金,结转下年继续使用。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2024年，金凤区国有资本经营总收入843万元，其中：国有资本经营本级收入31万元，上级转移支付收入206万元，上年结转资金606万元。国有资本经营支出843万元，其中264万元用于国有企业退休人员社会化管理，调出资金263万元，结转下年支出316万元，主要为上级下达的国有企业退休人员社会化管理转移支付资金,结转下年继续使用。

（四）政府债务执行情况

截至2024年末，自治区下达的金凤区法定债务总限额73.63亿元，金凤区债务余额95.06亿元，较2023年底减少10.58亿元，其中：法定债务余额71.61亿元，债务余额控制在限额之内；隐性债务余额23.45亿元。债务率213%，处于橙色风险等级。

（五）其他需要说明的情况

1.2024年收到的一般性转移支付资金已列入当年预算，统筹安排使用；专项转移支付资金已拨付各部门用于指定项目。

2.严格按照《中华人民共和国预算法》的规定设置预备费，并按照规定用途使用。

3.依照《中华人民共和国预算法》的规定，对当年一般公共预算超收部分，按要求补充预算稳定调节基金。

4.依照《中华人民共和国预算法》的规定，动用预算稳定调节基金14775万元。

5.2024年全年化解暂付款1.22亿元，截至2024年末，金凤区暂付款余额为10.61亿元。

二、2024年落实人大决议和重点工作开展情况

2024年，金凤区财政局严格执行五届人大四次会议审查批准的财政预算及人大常委会审议通过的调整预算，认真贯彻落实人大及其常委会审议意见，聚集“财源建设、预算管理、债务风险防控”等重点工作，不断提升财政治理效能，全力保障金凤区经济社会健康平稳发展。

（一）加强财源建设，夯实财政运行基础。一是全力组织收入。加强财政、税务、非税征管执收部门统筹协调，抓实抓细财政收入组织工作，深挖潜在税源、开发增量税源、统管存量税源，依法依规加强征管，全年实现税收收入6.8亿元。积极拓宽财力统筹渠道，依法依规盘活资产资源，提升使用效益，实现国有资产处置收入3.62亿元。二是积极争取上级支持。密切关注国家政策改革动向，用足用好用活国家扶持政策，积极争取中央、自治区、银川市各类资金24.17亿元，有效缓解刚性支出压力，弥补辖区财力缺口，为经济社会发展提供坚实财力保障。

（二）加强预算管理，增强财政保障能力。一是大力优化支出结构。持续落实过“紧日子”要求，出台《关于进一步优化支出结构平衡财政收支预算的实施方案》，持续压减非急需、非重点、非刚性支出，全年共压减项目支出3740万元。二是持续兜牢“三保”底线。坚持把“三保”作为财政工作的重中之重，统筹财力、精准发力，全年“三保”及刚性支出22.9亿元，其中保基本民生支出2.19亿元、保工资支出5.46亿元、保运转支出0.51亿元、其他刚性支出14.74亿元（主要是政府债务还本付息、聘用人员、城市环卫绿化支出）。三是聚集重点领域财力保障。统筹各级资金1.09亿元，全力保障28个老旧小区改造、19条背街小巷排水防涝能力系统提升等重点项目建设，极大改善人居环境；安排各类教育资金8.77亿元，全力落实教育支出“两个只增不减”要求，支持新建续建扩建第三十四中、十九小、二十一幼等教育项目，落实“两免一补”，健全学生资助体系，实现“应免尽免、应助尽助”，有力推进我区教育事业优质均衡发展。安排脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接资金和农村综合改革资金1.4亿元，壮大农业产业，促进农业发展、农民增收，为乡村振兴筑牢财力支撑。

（三）强化风险防范，守牢安全底线。一是全力推进化债任务完成。进一步强化责任意识，始终把防范化解地方政府债务作为重大政治任务。2024年争取债券资金21.15亿元，按期足额偿还法定债务到期本息2.58亿元，多措并举化解隐性债务33.56亿元，超额完成年度任务，完成率220%。截至2024年末，金凤区5家融资平台实现隐性债务清零，提前完成融资平台退出任务。二是合理规划债券资金投向。新增19.45亿元再融资一般债券与专项债券资金，用于化解存量隐性债务、优化债务结构、降低债务风险。新增1.7亿元一般债券资金，精准投向教育、乡村振兴、交通基础设施等19个重点建设项目，有效补充辖区财力，有力助推区域经济发展。三是严控新增债务。强化政府投资项目库管理，规范编制政府投资年度计划，增强项目预算的规范性和严肃性，坚持尽力而为、量力而行，切实加强源头管控，对资金来源不明确、不闭合的项目暂缓审批，严控政府投资行为。四是着力防范基层财政风险。组织开展3类财经纪律（违规出台利用财税优惠政策开展招商引资、高标准农田建设资金使用管理、保障性安居工程资金使用管理）专项检查和会计法规执行情况行政执法检查，组织141家行政事业单位开展年度内部控制制度报告编制工作，推进行政事业单位专项资金管理使用和内部管理质效提升。

三、2025年上半年一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算执行情况

1-6月，金凤区一般公共预算收入完成59030万元，完成年初预算的50.4%，同比增长1.49%。其中税收收入39929万元，完成年初预算的57%，同比增长25.88%,非税收入完成19101万元，完成年初预算的40.5%，同比下降27.76%。一般公共预算支出完成166483万元，同比增长12%。

（二）政府性基金和国有资本经营预算执行情况

1-6月，金凤区政府性基金预算收入32086万元（全部为上级转移支付资金，其中：上年结余16742万元），政府性基金预算支出6699万元，主要是土地征迁补偿和安置费、住宅老旧电梯更新改造支出。

1-6月，金凤区国有资本经营预算收入530万元（全部为上级转移支付资金，其中：上年结余316万元），国有资本经营预算支出22万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助支出。

（三）2025年上半年主要工作完成情况

上半年，在区委的坚强领导下，在人大的监督支持下，我们认真贯彻落实中央、区、市各项决策部署，切实保障和改善民生，全力推进财政各项工作再上新台阶。

1.着力促进收入增长，确保财政平稳运行。一是紧盯收入目标，对辖区财源现状进行调研分析，通过深化培植地方税源、加强财税协同征管、挖掘非税收入潜力等措施，上半年完成一般公共预算收入59030万元，同比增长1.49%，实现“时间过半、任务过半”的目标。二是积极向上争取资金。上半年共争取到中央、自治区、银川市各类资金12.21亿元，同比增长22.71%，为辖区重点项目建设和社会事业发展提供了有力支撑。三是探索推进经营权转让。深入挖掘具有经营价值的公共资源，制定科学合理的经营权转让方案，吸引社会资本参与，拓宽财政收入来源渠道，上半年通过资产处置和经营权转让实现非税收入1.2亿元。

2.保持适当支出强度，持续增进民生福祉。始终坚持把保障和改善民生作为一切工作的出发点和落脚点，坚持公共财政取之于民、用之于民，政策向民生聚焦、财力向民生倾斜、服务向民生覆盖。一是统筹投入4.89亿元，支持教育优先发展。落实生均经费保障和学生国家资助等政策。着力推进义务教育优质均衡，为城乡义务教育阶段家庭经济困难学生提供生活费补助、营养膳食补助。持续推进金凤区第二十三小、二十八小（九年一贯制）等建设项目，不断增加学位供给。二是统筹投入1.68亿元，支持保障就业。以强化就业优先政策为抓手，持续促进就业质的有效提升和量的合理增长，推动实现劳动者工作稳定、收入合理、保障可靠，全力促进重点群体和困难群体就业，提高就业服务水平。三是统筹投入1.15亿元，强化卫生事业。全力支持医疗卫生事业发展，更加切实保障城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务、重大传染病防控、“一老一小”服务供给等，不断提升医疗服务水平和质量。四是统筹投入4.16亿元，支持城乡社区事业发展。积极落实基层治理经费保障，加强区域社会治理。投入0.53亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。严格落实耕地地力保护、农机购置和种粮补贴政策，坚持高标准农田建设、农业机械化一体推进，守牢耕地红线和粮食安全底线。

3.积极化解债务风险，持续增强抗风险能力。一是持续化解存量债务。坚持党政同责、标本兼治、综合施策，制定《2025年债务化解方案》，严格落实化债任务，争取再融资专项债券0.48亿元，持续推进隐性债务化解。上半年偿还法定债务到期本息0.34亿元，化解隐性债务1.48亿元。二是聚焦区域重点项目，积极谋划专项债券申报。上半年申报3批次22个项目，第二、三批次成功申报5项4.03亿元。三是强化源头管控，建立项目合规性审查机制，对新增隐性债务行为从严问责，切实遏制隐性债务增量；严格落实全口径债务监测监管要求，实现政府债务、隐性债务全口径动态监测，确保早发现、早处置。

4.深化国资国企改革，提升国企经营效益。一是结合金凤区“136”发展思路，制定2025年深化改革提升工作方案，明确8大任务，不断增强国有企业核心竞争力。制定印发授权放权清单，规范国有企业津补贴，切实增强微观主体活力。开展监事会改革工作，指导三家一级企业全面取消监事会，确保监督职能有效延续与落实。二是不断加强国资监管质效。持续开展闲置资产盘活工作，上半年盘活闲置资产68项约6042万元；组织开展资产信息管理系统培训，提高预算单位资产管理水平，促进国有资产管理提质增效。

5.提升金融监管质效，助力实体经济发展。一是成立金凤区防范和打击非法金融活动领导小组，整合各部门力量，形成“政府主导、部门联动、齐抓共管”的工作格局。二是加强日常监管防范金融领域风险。上半年组织开展涉金融领域风险排查6次358户，打击“伪金融”“伪私募”机构111家，确保区域金融领域安全。三是深化“政银企”合作。组织工商银行等6家金融机构及30余家农业企业召开“政银企”对接会，着力解决涉农业企业不敢贷、不会贷等问题。

2025年上半年，金凤区财政预算执行情况总体平稳，财政改革发展各项工作取得积极进展，但仍存在一些困难和问题。主要是税收收入潜力不足、非税收入完成压力不断扩大、财政收支矛盾持续加剧、债务管理和偿还面临挑战。

（四）下一步工作措施

下半年，我们将在区委的坚强领导下，在人大、政协的监督支持下，坚持稳中求进的总基调，持续打好财源建设、支出保障、防范风险、改革创新组合拳，持续增强经济发展动能，推动金凤区经济社会实现质的有效提升和量的合理增长。

1.紧抓重点税源，多措并举挖潜增收。一是深挖税收增收潜力。深化部门协作，加强重点税源监测分析，密切跟进烟草公司、中海宏洋地产、新百超市等重点税源企业税收入库，找准增收方向。对辖区商业综合体开展调研走访，探索推进商业综合体统一结算，拓宽税源渠道。二是加大欠税清缴力度。全面核实辖区纳税人欠税情况，按照实际经营状况、清缴能力等建立欠税明细台账，动态推进欠税清理。紧盯13个项目土地增值税清算审核，防止税收流失。

2.盘活闲置资产，全力拓宽财源渠道。一是强化征管责任、确保应收尽收。明确各执收单位责任分工，建立“谁执收、谁负责”工作机制，层层传导压力，确保责任到人。对行政事业性收费、政府性基金收入、国有资源有偿使用等各类非税收入项目全面梳理，堵塞征管漏洞，杜绝“跑冒滴漏”。加强部门沟通协作，对国有资产处置、罚没收入等重点领域开展联合监管，确保各项收入及时足额上缴国库。二是加大资产盘活，做大收入规模。加大闲置土地、房屋等各类国有资产资源的盘活力度，结合“四闲”整治工作，建立盘活资产台账，实行动态管理。创新资产盘活模式，探索“盘活存量资产+招商引资”“盘活存量资产+市场化运营”等方式有效盘活不同类型存量资产，形成“盘活存量+新增投资”的良性循环。

3.优化支出结构，提高财政资金使用效益。牢固树立“过紧日子”思想，强化预算执行管理，优化财政支出结构，严控“三公”经费等一般性支出，进一步压减非急需、非刚性支出，兜牢“三保”底线。加强财政资源统筹，将有限的财政资源向民生保障、公共服务等重点领域、推动高质量发展等关键领域倾斜，避免资金的分散和沉淀，促使财政资金发挥出最大效能。统筹发展和安全，严控债务增量，妥善化解存量，积极调优结构，科学精准防范地方债务风险。强化政府投资项目库管理，规范编制年度政府投资计划，坚持尽力而为、量力而行，切实加强源头管控，严控政府投资行为。

名  词  解  释

一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要包括税收收入和非税收入。

税收收入：是指政府为履行其职能，凭借政治权力，按照特定标准，强制、无偿地取得公共收入的一种形式。包括：增值税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、契税、耕地占用税等税收收入。

非税收入：是指一般公共预算收入中除税收以外的其他各项收入，包括：专项收入（包括教育费附加收入、残疾人就业保障金收入、广告收入等）、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资产有偿使用收入、其他收入等。

一般公共预算支出：指国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。

上级转移支付：是指上级对下级的一种补助，目的是弥补财政实力薄弱地区的财力缺口，均衡地区间财力差距，以实现各地公共服务均等化为目标，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。目前转移支付主要由一般性转移支付和专项转移支付构成。

上年结余：是指在各级总预算年终决算时，总收入大于总支出而出现的收支差额。其内容包括：（1）本年度支出中因上级下达专项指标较晚等原因，需结转下年度按专项资金的管理办法继续使用的部分；（2）根据建设规划和施工进度需要跨年度进行安排的建设项目资金；（3）该年度由于增收节支而形成的净结余或因特定原因形成收不抵支产生的赤字。

同比增长：是指和上一时期、上一年度或历史相比的增长。同比增长率=（本期数-同期数）/同期数*100%。

预算稳定调节基金：是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

政府债务：是指各级政府机关、事业单位或其他组织，以政府的名义向国内外或境内外承借或担保的，负有直接或间接偿还责任的债务。

地方政府债券：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体发行的地方政府债券，具体分为新增债券、置换债券和再融资债券。新增债券是指由地方政府发行用于新增建设项目的债券；置换债券是指由地方政府发行的债券用于偿还2014年审计署认定的地方政府债务；再融资债券是指由地方政府发行的债券用于偿还即将到期的地方政府债券。

部门预算：是指政府各部门依据国家有关政策的规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后提交人大批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。

预算草案：是指未经法定程序审查和批准的政府、机关、团体、事业单位的年度收支计划，通常指未经人大批准的某一年度政府财政预算收支计划。地方各级财政部门根据同级人民政府的指示和上级政府及财政部门的部署，具体布置本级各部门和下级财政部门编制预算草案，并负责审核、汇总编制本行政区域的预算草案，报同级人民政府和上一级财政部门审核。

决算：是指各级政府、各部门、各单位编制的经法定程序审查和批准的预算收支的年度执行结果。它反映和总结预算执行情况和结果，是社会经济活动在财政上的综合反映，是预算管理中不可缺少的环节。决算草案由各级政府、各部门、各单位在每一预算年度终了后按照国务院规定的时间编制。

财政预算绩效管理：是指一级政府财政预算（包括收入和支出）为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法进行客观、公正的评价，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。

“三保”支出：指的是保基本民生、保工资、保运转支出。