金凤区人民政府关于2020年金凤区本级财政决算草案和
2021年上半年预算执行情况的报告
——2021年8月17日在金凤区第四届人民代表大会
常务委员会第三十六次会议上
金凤区人民政府
主任、各位副主任、各位委员：
受金凤区人民政府委托，现向会议报告2020年金凤区本级财政决算草案和2021年上半年预算执行情况，请予审议。
一、2020年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
金凤区第四届人民代表大会第四次会议审议批准的2020年一般公共预算收入为76730万元，一般公共预算支出为114815万元。
1.2020年，我区完成一般公共预算收入76896万元，完成年初预算的100.22%，同比增长3.22%。其中：税收收入完成57603万元，同比增长7.35%；非税收入完成19293万元，同比下降7.41%。
2.2020年，我区完成一般公共预算支出213351万元，为年度变动预算的99.76%，同比增长11.4%。其中：一般公共服务支出33287万元，比上年同期增长23.2%；公共安全支出5875万元，比上年同期增长28.98%；教育支出62331万元，比上年同期增长39.47%；科学技术支出1638万元，比上年同期下降11.98%；文化体育传媒支出1895万元，比上年同期增长21.86%；社会保障和就业支出22031万元，比上年同期增长2.58%；卫生健康支出12982万元，比上年同期增长14.6%；城乡社区事务支出36605万元，比上年同期减少35.15%；农林水事务支出18660万元，比上年同期增长73.15%；住房保障支出9559万元，比上年同期增长72.86%；灾害防治及应急管理支出1782万元，比上年同期增长149.93%；节能环保支出2486万元，比上年同期增长174.09%。
3.一般公共预算总收入220075万元，其中：一般公共预算收入76896万元，一般性转移支付收入33354万元，返还性收入9429万元，专项转移支付收入87030万元，债务转贷收入10323万元，动用预算稳定调节基金2371万元，上年结转672万元。一般公共预算总支出219398万元，其中：一般公共预算支出213351万元，上解上级支出1988万元，债务还本支出3893万元，安排预算稳定调节基金166万元。收支相抵，结转下年677万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2020年，金凤区政府性基金收入112032万元，其中：上级补助收入57034万元，债务转贷收入52434万元，上年结转资金2564万元。政府性基金支出56841万元，债务还本支出52434万元。实际执行结果为：收支相抵，结转下年2757万元。
（三）其他需要说明的情况
1.2020年收到的一般性转移支付资金已列入当年预算，统筹安排使用；专项转移支付资金已拨付各部门用于指定项目。
2.严格按照《预算法》的规定设置预备费，并按照规定用途使用。
3.依照《预算法》的规定，对当年一般公共预算超收部分，按要求补充预算稳定调节基金。
4.依照《预算法》的规定动用预算稳定调节基金。
二、2020年落实人大决议及主要工作情况
2020年，金凤区政府在积极克服经济增速放缓、新冠肺炎疫情及减税降费政策造成的减收等多重压力下，广开财源抓收入、优化结构惠民生、改革创新提绩效，较好地完成了全年预算收支任务，实现了财政收支平衡。
（一）全力组织财政收入。科学分解收入任务，明确责任目标，对收入变化异常的税种，及时跟进核实。用足用活各类财政补贴和发展引导资金，投入3197万元为企业复工复产提供保障。加大非税收入的征管力度，及时做好征收管理工作。
（二）全力做好疫情防控经费保障。坚决落实国家疫情防控相关保障政策，积极争取政策和资金支持，疫情期间本级支出1985.05万元，全部用于疫情防控工作，切实做到专款专用。
（三）做好“六保”及民生保障。严格按照财政“六保”措施，全面落实“六保六稳”任务，牢固树立“过紧日子”思想，压减一般性支出。一是全力保障脱贫攻坚经费，各级财政投入专项扶贫资金共计5301万元，拨付农业保险补贴77万元;完成各项惠农补贴发放工作，累计发放补贴资金543.80万元;批复2020年农村公益事业财政奖补项目和整村推进项目11个，批复资金786.60万元；完成两镇2019年农村公益事业财政奖补项目和美丽乡村项目的绩效评价工作。二是持续加大“教科文卫”资金投入力度，拨付医疗卫生资金12982万元，科学技术资金1638万元，教育资金62331万元，有效保障了民生支出，加快发展学前教育。三是持续提升社会保障能力，完成社会保障和就业支出22031万元。四是不断增加环保资金投入，完成节能环保支出2486万元。五是扎实推进财政金融管理服务工作，为受到新冠肺炎疫情影响、生产经营遇到困难的民营中小企业纾困解难。对承租国有资产类经营用房的中小微企业减免房租累计补贴83.09万元，鼓励支持商业街区、商务楼宇等为业主减免物业费200万元，补贴商业综合体租金655万元，补贴连锁超市租金63万元，补贴社区蔬菜直销店39.50万元，以奖代补物业公司36万元，补贴疫情防控期间帮助辖区农户销售农产品的农业合作社6万元；补贴年税收50万元以下的商贸、餐饮、旅游、住宿、交通运输等1247家小微企业给予两个月增值税94万元。
（四）深化改革，全面完善财政管理体制。加强预算绩效管理，修订完善《金凤区部门整体支出绩效评价暂行办法》，出台《金凤区项目支出绩效评价管理暂行办法》，不断深化预算绩效管理在预算执行过程中的积极作用。
三、2021年上半年一般公共预算收支情况
（一）一般公共预算执行情况
1-6月金凤区一般公共预算收入完成40153万元，为年度预算的50.1%，较去年同期增长36%，其中税收收入35486万元，占一般预算收入的88.38%，比上年同期增长35.1%;非税收入完成4667万元，比上年同期增长42.9%。
1-6月一般公共预算支出完成101206万元，较去年同期增长0.5%。其中增长的主要科目有：教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、住房保障支出、灾害防治及应急管理支出、国内债务付息支出，增长率分别为：63.6%、99.7%、25.4%、91.8%、41.1%、85.2%；下降的主要科目有：一般公共服务支出、公共安全支出、文化体育传媒支出、卫生健康支出、农林水事务支出，下降率分别为：27.1%、10.7%、55.5%、14.6%、30.9%。
（二）上半年预算执行特点及主要工作措施
上半年，在区委的正确领导下，在人大的监督支持下，我们认真贯彻落实中央及区市的各项措施，切实保障和改善民生，努力推进年初预算收入任务的完成，实现时间过半、收入过半。
一是科学组织财政收入。加强税收征管，紧盯增长4.5%的收入目标，对重点税源企业主动事前掌握、事中介入、事后监督，积极培植新的税收增长点，实现“时间过半、任务过半”。深挖非税收入潜力，开展闲置固定资产调查核实及处置工作，确保非税收入及时、足额入库。
二是全力保障民生事业。财政支教方面，安排教育支出16493万元，较上年同期增长63.6%，主要用于聘用教师工资、新增幼儿园运行经费、新建幼儿园、各中小学校舍建设等，全力推动义务教育均衡化和学前教育普惠化；民生保障方面，安排资金8516万元，较上年同期增长25.4%，积极落实困难群体救助兜底政策和复退军人安置政策，全面保障就业创业资金；卫生健康事业发展方面，安排资金4438万元，较上年同期增长11.7%，加大卫生健康投入，保障城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务等项目，不断提升医疗服务水平和质量。
三是全力保障农村事业发展。争取财政衔接乡村振兴资金2361.4万元，重点解决乡村振兴、产业发展、环境整治等方面支出，为乡村振兴做好资金保障；争取农村综合改革项目资金850万元，用于发展壮大村集体经济项目3个，整村推进项目1个，农村公益事业财政奖补项目6个；全面落实农业保险保费补贴政策，增强农业抗风险能力，保费规模达到133.56万元。
四是着力加强地方性债务管理。积极稳妥化解政府性债务，通过优化预算支出结构，全面压减一般性支出；协调各大银行申请“展期”、“调整还款计划”，实现期限延展，调整债务结构。加强地方政府性债务规范管理，以政府债务管理系统为载体，建立政府债券的“借、用、还、管”一体化债券管理平台。统筹好财政资金，切实做好存量债务化解工作，上半年偿还债务15109.8万元。
五是严控“三保”风险。全面落实节支措施，严控一般性支出，坚决从严控制，避免浪费，有效足额保障“三保”支出。
（三）上半年预算执行中存在的问题
一是收支矛盾持续放大。由于我区财政供养人员及聘用人员规模较大、受到期债务还本付息压力以及数量较多的工程欠款等因素影响，导致刚性支出资金较多。同时，随着“民转公”幼儿园回收工作的落实及中小学等基础设施建设工程陆续完工，资金缺口仍然较大。二是部门结转结余执行率低。年初部门上年结转结余资金规模为6.88亿元，截止6月底仅支付1.5亿元，支付率为21.8%。
四、下半年工作重点
下半年，根据常态化疫情防控形势和经济形势，我们将深入贯彻中央、自治区相关会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，进一步完善预算管理制度，更好发挥财政在社会治理中的基础和重要支柱作用，努力为我区完成年度各项目标任务提供坚实财政保障。
（一）持续增强财政保障能力。加大对重点税源监测分析力度，采取有效措施，确保应收尽收。深挖非税收入潜力，对应缴非税收入及时足额入库。主动了解把握自治区和银川市项目支持方向及资金安排情况，为区直各部门争资金、争项目提供信息帮助，做到精准对接，积极争取上级转移支付资金，弥补我区财力不足。
（二）全力保障民生投入。继续压缩一般性支出及公用经费，严格执行公务接待、会议费、差旅费等管理办法，降低行政运行成本，确保乡村基础设施建设和产业支出、医疗保障、教育发展资金投入。
（三）积极防范和化解债务风险。清理各类存量资金、资产，对符合要求的结转结余资金收回财政部门统筹使用；对预算单位应收债权，限期催促还款，及时收回资金用于偿还债务。加大闲置国有资产清理处置力度，盘活国有资产。从严控制一般性支出，及时收回调整各部门单位沉淀资金，增加财政资金周转及使用效率。
（四）强化预算绩效管理。建立健全重大政策、项目预算绩效评价机制，开展部门整体绩效评价，建立绩效评价结果反馈制度、问题整改责任制、与预算编制结合制度，加强绩效评价结果应用。完善部门结余结转资金与预算安排挂钩机制，对于结余结转资金规模较大的部门，按照结余结转资金占支出的比重和结构，合理确定下一年度的预算支出规模。
主任、各位副主任、各位委员，下半年我们将在区委的坚强领导下，在人大常委会的监督支持下，认真贯彻落实中央、自治区、银川市的政策措施，砥砺奋进，攻坚克难，努力完成全年财政工作任务，为金凤区的经济社会持续发展做出新的贡献！
名词解释
本级:指金凤区政府本级。
一般公共预算收入：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要包括税收收入和非税收入。
一般公共预算支出：指国家对集中的预算收入有计划的分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。
一般性转移支付：是指特定条件下的一种财力补助，不规定具体用途，由接受拨款的政府自主使用，包括均衡性转移支付、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、义务教育等转移支付、重点生态功能区转移支付等。
专项转移支付：又称专项拨款，是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金，该专项资金不能由下级政府统筹安排，只能用于上级政府指定的支出项目，确保专款专用。目前，专项转移支付主要用于农林水事务、交通运输、节能环保、社会保障、住房保障和教育等方面。
预算稳定调节基金:是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
“三保”：保民生、保工资、保运转。
“六稳”：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
“六保”：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。